Recunoașterea fraudei de salarizare necesită adesea revizuirea înregistrărilor de salarizare pentru semne că angajații concediați încă primesc cecuri sau că angajații fantomă, care sunt angajați care nu există cu adevărat, fac parte din evidența salariilor. De asemenea, puteți verifica cecurile anulate pentru a determina dacă toate sunt întocmite către angajații actuali și încasate de persoana al cărei nume este pe fața cecului. De asemenea, puteți căuta semne că un angajat primește salariu pentru un număr suspect de ore. Cecurile duplicate, adresele poștale și numerele de identificare ale angajaților sunt uneori semne de fraudă a salarizării.
Una dintre cele mai ușoare modalități de a recunoaște acest tip de fraudă implică revizuirea periodică a datelor privind salariile unei companii. Uneori, proprietarii de afaceri și managerii nu examinează înregistrările de salarizare atât de des pe cât ar trebui. De exemplu, dacă o persoană sau un grup a fost responsabil de salarizare pentru o perioadă lungă de timp, este posibil să simțiți că nevoia dvs. de a verifica registrele de salarizare este redusă. Cu toate acestea, acest tip de gândire poate permite fraudei salariale să continue nedetectată pentru o perioadă lungă de timp. În esență, ideea aici este că, dacă nu căutați fraudă, nu o puteți găsi.
Pentru a recunoaște frauda de salarizare, puteți începe prin a examina registrul de salarizare al companiei dvs. Puteți face acest lucru indiferent dacă informațiile despre salarizare sunt păstrate într-o carte sau într-un program de calculator. Ar trebui să căutați informații duplicate pentru nume, numere de identificare fiscală, adrese poștale și numere de angajați, precum și înregistrări active pentru angajații care au demisionat sau au fost concediați. În plus, dacă descoperiți că unii angajați sunt listați cu un număr neobișnuit de mare de ore sau au ore enumerate pentru zilele în care afacerea dvs. este închisă, acesta poate fi un semn că are loc frauda de salarizare.
De asemenea, puteți detecta frauda de salarizare examinând cecurile anulate ale companiei dvs. De exemplu, este posibil să aveți o problemă dacă numele de pe un cec de plată nu se potrivește cu semnătura persoanei care l-a vizat. În unele cazuri, acest lucru poate fi totuși complet nevinovat, cum ar fi în cazul în care un angajat își folosește inițialele pentru a-și semna numele, mai degrabă decât numele complet. În alte cazuri, totuși, acesta poate fi un semn de fraudă de salarizare.
Uneori, respectarea procesului de salarizare de la început până la finalizare poate fi utilă pentru recunoașterea fraudei de salarizare. Într-un astfel de caz, este posibil să observați erori care sunt introduse la începutul procesului sau să observați că orele și plățile nu au fost calculate corect. În caz contrar, puteți observa că unii angajați se prezintă pentru a colecta cecuri fără ID-ul sau numerele de identitate adecvate. Dacă se produce fraudă, este posibil chiar să descoperiți că unii angajați colectează mai mult de un cec. De asemenea, s-ar putea să descoperi că cecurile nerevendicate nu se potrivesc cu angajații legitimi.