Στις Ηνωμένες Πολιτείες, μια αναφορά συναλλαγών νομίσματος (CRT) είναι ένα έγγραφο που υποβάλλεται κάθε φορά που λαμβάνει χώρα οποιαδήποτε οικονομική συναλλαγή άνω του ποσού των 10,000.00 δολαρίων ΗΠΑ (USD). Η συναλλαγή μπορεί να περιλαμβάνει χρηματοοικονομικά μέσα όπως εγχώριο νόμισμα, κέρμα, ασημένια πιστοποιητικά και ξένο νόμισμα. Οι επιταγές και οι μεταφορές χρημάτων που υποστηρίζονται με νόμισμα υπόκεινται επίσης στην υποβολή αυτής της αναφοράς.
Η δημιουργία της αναφοράς συναλλαγών συναλλάγματος έλαβε χώρα μετά την ψήφιση του νόμου περί τραπεζικού απορρήτου το 1970. Σχεδιασμένη για να προστατεύει τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα από την ευθύνη όταν αναφέρουν μια ύποπτη συναλλαγή στις ομοσπονδιακές αρχές, η έκθεση καθιστούσε υποχρεωτική για όλες τις τράπεζες να αναφέρουν βασικές λεπτομέρειες για οποιαδήποτε συναλλαγή πάνω από ένα συγκεκριμένο ποσό. Αρχικά, η μορφή περιελάμβανε ένα πλαίσιο που μπορούσε να ελεγχθεί εάν η τράπεζα πίστευε ότι κάτι δεν πήγαινε καλά με τη συναλλαγή.
Πριν από την εκτεταμένη χρήση επιτραπέζιων υπολογιστών και πρόσβασης στο Διαδίκτυο στην καθημερινή λειτουργία των τραπεζών, η αναφορά συναλλαγών συναλλάγματος ολοκληρώθηκε χειροκίνητα. Από τη δεκαετία του 1990, οι αναφορές δημιουργούνται από συστήματα λογισμικού καθώς η συναλλαγή ολοκληρώνεται και δημοσιεύεται στον λογαριασμό πελάτη. Η δημιουργία αναφοράς πραγματοποιείται σε πραγματικό χρόνο, με το σύστημα να τραβάει τα απαραίτητα δεδομένα στο αρχείο από τη βάση δεδομένων του πελάτη.
Οι τράπεζες ενημερώνουν τακτικά τους πελάτες όταν υποβάλλεται αναφορά συναλλαγών νομίσματος για οποιαδήποτε δεδομένη συναλλαγή. Ωστόσο, οι τράπεζες συνήθως δεν αναφέρουν το όριο των 10,000.00 USD, εκτός εάν ο πελάτης το ρωτήσει συγκεκριμένα. Σε περίπτωση που ένας πελάτης επιλέξει να τροποποιήσει τη συναλλαγή σε χαμηλότερο ποσό, η τράπεζα υποχρεούται να υποβάλει αυτό που είναι γνωστό ως Αναφορά ύποπτης δραστηριότητας και να αναφέρει λεπτομερώς τη δραστηριότητα.
Ως επί το πλείστον, οι νόμιμοι πελάτες δεν έχουν κανένα πρόβλημα με την υποβολή αυτής της αναφοράς. Ωστόσο, οι οικονομικές εκθέσεις συχνά δημιουργούν πρόβλημα για άτομα που εμπλέκονται σε ξέπλυμα χρήματος και άλλες παράνομες δραστηριότητες. Ως αποτρεπτικός παράγοντας για παράνομες χρηματοοικονομικές δραστηριότητες, το CRT αποτελεί παράδειγμα οικονομικής έκθεσης που επιτυγχάνει τον σκοπό χρήσης και σχεδιασμού του.