Η ανάλυση θεμελιωδών επενδύσεων είναι μια διαδικασία κατά την οποία ένας δυνητικός επενδυτής αναλαμβάνει μια μελέτη ή αξιολόγηση ενός οργανισμού ή ενός επιχειρηματικού τομέα πριν λάβει οποιαδήποτε απόφαση σχετικά με την επένδυση. Ο κύριος σκοπός μιας βασικής επενδυτικής ανάλυσης είναι να διαβεβαιώσει τον επενδυτή ότι η επιχείρηση είναι ένα αξιόλογο εγχείρημα. Για παράδειγμα, εάν ένας επενδυτής αγοράσει κάποια μετοχή στην εταιρεία ABC, ένας τέτοιος επενδυτής μπορεί να λάβει την ενδεδειγμένη επιχειρηματική απόφαση να αναλάβει μια θεμελιώδη επενδυτική ανάλυση του οργανισμού.
Μια τέτοια θεμελιώδης επενδυτική ανάλυση θα περιλαμβάνει αναγκαστικά αξιολόγηση των αξιών των μετοχών της εταιρείας στο χρηματιστήριο, των καθαρών κερδών, του μεγέθους, του ρυθμού ανάπτυξης, των αδυναμιών, των δυνατών σημείων και των μελλοντικών προβλέψεων. Ένα από τα εργαλεία για τη διεξαγωγή μιας βασικής επενδυτικής ανάλυσης είναι το εργαλείο Δυνατά, Αδυναμίες, Ευκαιρίες, Απειλές (SWOT). Η εφαρμογή των βασικών αρχών που περιγράφονται στο SWOT σε μια μελλοντική εταιρεία θα επιτρέψει στον επενδυτή να αποφασίσει εάν μια τέτοια εταιρεία είναι καλή επένδυση. Τα δυνατά σημεία της εταιρείας μπορεί να περιλαμβάνουν παράγοντες όπως η εμβέλεια και το εύρος των εργασιών της, ενώ οι αδυναμίες μπορεί να περιλαμβάνουν την έλλειψη χρήσης της τρέχουσας τεχνολογίας. Οι ευκαιρίες μπορεί να περιλαμβάνουν νέες αγορές του εξωτερικού, ενώ οι απειλές μπορεί να περιλαμβάνουν μείωση της ζήτησης από τους καταναλωτές.
Εκτός από μια εταιρεία, ένας επενδυτής μπορεί να πραγματοποιήσει μια βασική επενδυτική ανάλυση σε έναν επιχειρηματικό τομέα με σκοπό να ανακαλύψει τις δυνατότητες ή τις παγίδες. Για παράδειγμα, ένας επενδυτής που επιθυμεί να επενδύσει στον τομέα του πετρελαίου και του φυσικού αερίου μπορεί να πραγματοποιήσει μια βασική επενδυτική ανάλυση στον τομέα γενικά και όχι σε μία μόνο εταιρεία. Ένας τέτοιος επενδυτής μπορεί να προσπαθεί να δημιουργήσει μια εταιρεία που σχετίζεται με αυτόν τον κλάδο και προσπαθεί να ανακαλύψει πόσο κερδοφόρο ή επιτυχημένο θα ήταν ένα τέτοιο επιχειρηματικό εγχείρημα.
Η κατάσταση ταμειακών ροών μιας εταιρείας είναι μια από τις σημαντικές πτυχές που μελετάται κατά την ανάλυση της εταιρείας. Η ταμειακή ροή είναι η εισροή μετρητών στην εταιρεία καθώς και η εκροή. Μια ανάλυση των ταμειακών ροών της εταιρείας θα βοηθήσει στην αποκάλυψη του επιπέδου της φερεγγυότητάς της. Μια καλή ταμειακή ροή σημαίνει ότι η εταιρεία είναι ισχυρή οικονομικά ή φερέγγυα, ενώ μια κακή ταμειακή ροή σημαίνει ότι η εταιρεία μπορεί να είναι αφερέγγυα ή οικονομικά αδύναμη. Η ταμειακή ροή βοηθά επίσης στη δημιουργία μελλοντικών προβλέψεων σχετικά με τις πιθανές μελλοντικές προσδοκίες. Αυτό δίνει τη δυνατότητα στην εταιρεία και στους πιθανούς επενδυτές να προβαίνουν σε εκπτώσεις σχετικά με την επιβίωση και την επιτυχία της εταιρείας.