Στις Ηνωμένες Πολιτείες, η απάτη σε περίπτωση χρεοκοπίας είναι ομοσπονδιακό έγκλημα. Η πτώχευση είναι μια νομική διαδικασία που επιτρέπει σε μια επιχείρηση ή ένα άτομο να απαλλαγεί από όλα τα χρέη του λόγω αδυναμίας πληρωμής. Υπάρχουν πολλοί τύποι πτώχευσης, αλλά όλοι έχουν τον ίδιο ορισμό για το ποιοι τύποι πράξεων συνιστούν πτώχευση.
Υπάρχουν τρεις μέθοδοι διάπραξης απάτης σε πτώχευση: απόκρυψη περιουσιακών στοιχείων, πολλαπλές καταθέσεις και μύλοι αναφορών. Ο αριθμός των υποθέσεων αυξάνεται ανάλογα με τον αριθμό των πτωχεύσεων κάθε χρόνο. Οι καταδίκες για αυτό το έγκλημα μπορεί να επιφέρουν πρόστιμο έως 250,000 δολάρια ΗΠΑ (USD) ή/και φυλάκιση έως και πέντε ετών.
Η απόκρυψη περιουσιακών στοιχείων είναι η πιο κοινή μορφή απάτης σε πτώχευση. Αυτό το είδος απάτης συμβαίνει όταν ο οφειλέτης αποκρύπτει τα περιουσιακά του στοιχεία κατά τη φάση κήρυξης της διαδικασίας πτώχευσης, σε μια προσπάθεια να αποτρέψει τη ρευστοποίησή τους. Οι οφειλέτες ενδέχεται να μην τα συμπεριλάβουν στη λίστα των περιουσιακών στοιχείων, να μεταβιβάσουν την ιδιοκτησία σε συγγενείς ή φίλους και να μεταφέρουν περιουσιακά στοιχεία σε λογαριασμούς offshore.
Πολλαπλή κατάθεση λαμβάνει χώρα όταν οι οφειλέτες υποβάλλουν αίτηση πτώχευσης σε περισσότερες από μία πολιτείες. Υποβάλλουν ελλιπείς καταλόγους των περιουσιακών τους στοιχείων και στις δύο καταθέσεις, σε μια προσπάθεια να αποφύγουν τη ρευστοποίηση αυτών των περιουσιακών στοιχείων. Αυτός ο τύπος πτωχευτικής απάτης καλύπτει επίσης περιπτώσεις στις οποίες ο οφειλέτης υποβάλλει αίτηση πτώχευσης με ψεύτικο ή υποτιθέμενο όνομα.
Το petition mill είναι ένας ιδιαίτερα σκληρός τύπος απάτης πτώχευσης. Σε αντίθεση με την απόκρυψη περιουσιακών στοιχείων ή τις πολλαπλές καταθέσεις, η απάτη δεν διαπράττεται από τον οφειλέτη, αλλά από τρίτο. Αυτό είναι συνηθισμένο στις φτωχές γειτονιές και εκμεταλλεύεται τους ανθρώπους που αντιμετωπίζουν έξωση.
Σε ένα σχέδιο μύλου αναφοράς, ο οφειλέτης απαντά συνήθως σε μια αγγελία για εταιρεία που θα βοηθήσει τους ενοικιαστές να αποφύγουν την έξωση από τα ενοικιαζόμενα καταλύματα τους. Η εταιρεία λαμβάνει όλα τα στοιχεία του οφειλέτη και χρεώνει μεγάλες αμοιβές, ισχυριζόμενος ότι παλεύει για την έξωση. Στην πραγματικότητα, έχουν καταθέσει αίτηση πτώχευσης, κατέστρεψαν την πίστωση του οφειλέτη και εξάντλησαν τα μετρητά.
Οι αλλαγές στον πτωχευτικό νόμο οδήγησαν σε σημαντική αύξηση του αριθμού των υποθέσεων πτωχευτικής απάτης για απόκρυψη περιουσιακών στοιχείων. Στο νέο νόμο, ένας οφειλέτης δεν μπορεί να υποβάλει αίτηση πτώχευσης στο Κεφάλαιο 7 εάν το διαθέσιμο εισόδημά του είναι μεγαλύτερο από 183.50 $ USD ανά μήνα. Αναγκάζεται να καταθέσει αίτηση πτώχευσης για το Κεφάλαιο 13.
Σύμφωνα με το Κεφάλαιο 7, όλα τα χρέη συγχωρούνται, ενώ σύμφωνα με το Κεφάλαιο 13, ο οφειλέτης πρέπει να καταβάλει μηνιαία πληρωμή για ένα μέρος του χρέους του για τρία έως πέντε χρόνια. Μόλις συμπληρωθεί αυτή η περίοδος, ο οφειλέτης απαλλάσσεται από την πτώχευση. Η πτώχευση παραμένει στο πιστωτικό αρχείο για 10 χρόνια από την ημερομηνία απαλλαγής.
Προκειμένου να αποφευχθεί το Κεφάλαιο 13, οι οφειλέτες προσπαθούν να υποδηλώσουν το εισόδημά τους για τους τελευταίους έξι μήνες. Αυξάνουν τα έξοδά τους για να μειώσουν το ποσό του διαθέσιμου εισοδήματος που αναφέρεται. Αυτά τα βήματα εμπίπτουν τόσο στην απόκρυψη περιουσιακών στοιχείων όσο και θεωρούνται απάτη χρεοκοπίας.