Η ολοκληρωμένη ανάλυση, στον χρηματοοικονομικό κόσμο, αναφέρεται στην πλήρη ανάλυση κάθε σχετικής πτυχής των χρηματοοικονομικών λειτουργιών μιας εταιρείας. Ο στόχος μιας τέτοιας ανάλυσης είναι να δώσει μια πλήρη εικόνα της οικονομικής κατάστασης μιας εταιρείας τόσο στην τρέχουσα στιγμή όσο και στην προβλεπόμενη στο μέλλον. Η εκτέλεση μιας ολοκληρωμένης ανάλυσης απαιτεί τη συλλογή όλων των πληροφοριών από τις οικονομικές εκθέσεις μιας εταιρείας, συμπεριλαμβανομένων τόσο της πιο πρόσφατης έκθεσης όσο και εκθέσεων από το παρελθόν. Αυτές οι πληροφορίες χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των χρηματοοικονομικών δεικτών, οι οποίοι είναι μετρήσεις που χρησιμοποιούνται για τη μέτρηση διαφορετικών πτυχών των λειτουργιών μιας εταιρείας και τη σύγκριση τους με παρόμοιες εταιρείες στον ίδιο κλάδο.
Όταν οι επενδυτές αποφασίζουν ποιες εταιρείες αξίζουν το κεφάλαιό τους, συχνά εξετάζουν αυστηρά τις οικονομικές πληροφορίες της εταιρείας. Με αυτόν τον τρόπο, μπορούν να αποφασίσουν καλύτερα εάν μια εταιρεία είναι ή όχι μια αξιόλογη επένδυση. Με την ίδια λογική, οι ίδιες οι εταιρείες μπορεί να θέλουν να μάθουν πόσο καλά ανταποκρίνονται οι αριθμοί τους σε άλλους ανταγωνιστές στον ίδιο κλάδο. Μια ολοκληρωμένη ανάλυση μπορεί να επιτύχει αυτούς τους στόχους αναλύοντας κάθε πτυχή των οικονομικών δεδομένων μιας εταιρείας.
Ένας σημαντικός παράγοντας που πρέπει να λαμβάνεται υπόψη κατά την εκτέλεση μιας ολοκληρωμένης ανάλυσης σε μια εταιρεία είναι ότι τα αποτελέσματα θα είναι τόσο ακριβή όσο τα δεδομένα που περιλαμβάνονται σε αυτήν. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα όταν προσπαθείτε να προβάλετε την οικονομική κατάσταση μιας εταιρείας σε κάποιο χρονικό διάστημα στο μέλλον. Δεδομένου ότι οποιεσδήποτε μελλοντικές προβλέψεις μπορούν να είναι μόνο προσεγγίσεις, τα δεδομένα πίσω από αυτές τις εκτιμήσεις πρέπει να είναι εξαιρετικά ακριβή για να αποφευχθούν λανθασμένες υποθέσεις.
Μόλις συλλεχθούν όλα τα δεδομένα, το επόμενο βήμα σε μια ολοκληρωμένη ανάλυση είναι να καταλήξουμε σε οικονομικούς δείκτες. Αυτοί οι δείκτες γενικά λαμβάνουν ένα κομμάτι οικονομικών πληροφοριών και το χωρίζουν σε ένα άλλο κομμάτι για να καταλήξουν σε μια αναλογία. Οι δείκτες μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να ερμηνεύσουν την ισχύ σχεδόν κάθε σημαντικής πτυχής των χρηματοοικονομικών λειτουργιών μιας εταιρείας, συμπεριλαμβανομένης της κερδοφορίας, της ρευστότητας, των επιπέδων χρέους, των ταμειακών ροών και ούτω καθεξής.
Αυτές οι αναλογίες, ωστόσο, έχουν μικρή σημασία ως απλοί ακατέργαστοι αριθμοί. Γνωρίζοντας, για παράδειγμα, ότι μια εταιρεία μπορεί να εξοφλήσει όλο το τρέχον χρέος της και να έχει ακόμα το 20 τοις εκατό του αρχικού ποσού των περιουσιακών της στοιχείων άθικτο δεν σημαίνει πολλά χωρίς κάποιο πλαίσιο για να το κρίνουμε. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο ένα από τα τελευταία βήματα της συνολικής ανάλυσης θα πρέπει να είναι η σύγκριση αυτών των δεικτών με τους δείκτες άλλων χρηματοοικονομικών ηγετών στον ίδιο κλάδο. Η σύγκριση αυτή θα δώσει μια ιδέα για το πού ευδοκιμεί η εταιρεία και ποιοι τομείς χρειάζονται βελτίωση.