Ένα υπόλοιπο ανεπάρκειας είναι το υπόλοιπο χρέος μετά την κατάσχεση και πώληση ενός περιουσιακού στοιχείου για την εξόφληση ενός δανείου. Εάν η τιμή πώλησης ενός περιουσιακού στοιχείου είναι χαμηλότερη από το ανεξόφλητο υπόλοιπο του δανείου, ο οφειλέτης μπορεί να είναι υπεύθυνος για το υπόλοιπο. Ο νόμος σχετικά με το υπόλοιπο ανεπάρκειας εξαρτάται από την περιοχή, καθώς και από τους συγκεκριμένους όρους του χρέους. Άτομα που ανησυχούν για αυτή τη δυνατότητα μπορεί να θέλουν να αναθεωρήσουν τους όρους δανείου και να συζητήσουν την κατάσταση με έναν δικηγόρο για να μάθουν περισσότερα για τις πιθανές υποχρεώσεις τους.
Το κλασικό παράδειγμα μιας κατάστασης όπου μπορεί να προκύψει ένα υπόλοιπο ανεπάρκειας είναι αυτό της ανοικτής πώλησης. Σε αυτή την περίπτωση, ένας οφειλέτης διαπραγματεύεται με έναν δανειστή για να πουλήσει ένα σπίτι για λιγότερο από την αξία του ανεξόφλητου δανείου. Οι δανειστές μπορούν να συμφωνήσουν σε αυτό όταν ο δανειολήπτης σαφώς δεν μπορεί να αποπληρώσει το δάνειο. Με ένα δάνειο χωρίς αναγωγή, μόλις ολοκληρωθεί η πώληση, το χρέος μπορεί να θεωρηθεί διακανονισμένο και ο δανειστής δεν μπορεί να επιδιώξει το υπόλοιπο.
Στα δάνεια αναγωγής, οι δανειστές μπορούν να απαιτήσουν να τους καταβληθεί το ποσό που απομένει μετά την εφαρμογή των εσόδων από την πώληση στο δάνειο. Οι δανειστές μπορούν ενδεχομένως να κάνουν μήνυση για την ανάκτηση των κεφαλαίων, αν και αυτό μπορεί να μην είναι πρακτικό. Συχνά σε αυτήν την περίπτωση, ο οφειλέτης μπορεί να μην έχει διαθέσιμα χρήματα για να καλύψει την κρίση. Ένας αναλυτής μπορεί να καθορίσει εάν θα ήταν δυνατό να ανακτηθούν περισσότερα χρήματα από τον οφειλέτη και εάν η προσπάθεια θα άξιζε τον κόπο, δεδομένου του οφειλόμενου ποσού και του ποσού που εύλογα θα μπορούσε να αναμένει ο δανειστής.
Μια εναλλακτική μπορεί να είναι να συγχωρήσει ο δανειστής το υπόλοιπο της ανεπάρκειας. Στη συνέχεια, ο δανειστής διαγράφει το υπόλοιπο του χρέους, ταξινομώντας το ως εκκαθαρισμένο. Αυτό μπορεί να δημιουργήσει ορισμένα προβλήματα στους δανειολήπτες, τα οποία θα πρέπει να λάβουν υπόψη όταν αποφασίζουν πώς να αντιμετωπίσουν την κατάσταση. Το πρώτο πρόβλημα μπορεί να είναι ένα χτύπημα στο πιστωτικό τους σκορ, το οποίο μπορεί να χρειαστούν αρκετά χρόνια για να ανακάμψει. Επιπλέον, δημιουργεί φορολογική υποχρέωση, καθώς η κυβέρνηση θεωρεί τη διαγραφή ως μορφή εισοδήματος για τον δανειολήπτη, ο οποίος θα χρωστάει φόρους.
Οι δανειολήπτες που ετοιμάζονται να διαπραγματευτούν για ένα δάνειο που πιστεύουν ότι μπορεί να προκύψει ένα υπόλοιπο ανεπάρκειας μπορούν να συζητήσουν την κατάσταση με τους δικηγόρους και τους δανειστές τους. Μπορεί να είναι δυνατό να επεξεργαστείτε ένα σχέδιο αποπληρωμής για την αντιμετώπιση του ζητήματος ή να διαπραγματευτείτε τη διαγραφή δανείου. Οι δικηγόροι και οι οικονομικοί σύμβουλοι μπορούν να βοηθήσουν τους πελάτες τους να σχεδιάσουν την αυξημένη φορολογική υποχρέωση, ώστε να μην καταλήξουν σε προβλήματα με τις φορολογικές αρχές.