Τι είναι το Term Trust;

Τα μακροπρόθεσμα καταπιστεύματα είναι αμοιβαία κεφάλαια κλειστού τύπου που ιδρύονται με σταθερή ημερομηνία λήξης. Μερικές φορές αναφέρεται ως καταπίστευμα περιορισμένης διάρκειας, το αμοιβαίο κεφάλαιο επιτρέπει τη διαχείριση των περιουσιακών στοιχείων που περιέχονται στο καταπίστευμα για καθορισμένο χρονικό διάστημα. Στο τέλος αυτής της καθορισμένης χρονικής περιόδου, τα περιουσιακά στοιχεία επιστρέφονται στον ιδιώτη. Ο άποικος είναι τότε ελεύθερος να κάνει χρήση των περιουσιακών στοιχείων με όποιον τρόπο κρίνει κατάλληλο.

Κατά τη διάρκεια ισχύος του όρου καταπίστευμα, συνήθως δεν υπάρχει κανένας τρόπος να γίνει χρήση των περιουσιακών στοιχείων παρά μόνο για έναν συγκεκριμένο σκοπό που ονομάζεται τη στιγμή της ίδρυσης του αμοιβαίου κεφαλαίου. Αυτός είναι ένας λόγος για τον οποίο οι οικονομικοί σύμβουλοι συνιστούν συχνά να συμπεριλαμβάνονται μόνο περιουσιακά στοιχεία που δεν προβλέπεται ότι θα χρειαστούν για τη διάρκεια του καταπιστεύματος. Για παράδειγμα, κάποιος που έχει συγκεντρώσει ένα σημαντικό ποσό σε έναν λογαριασμό ταμιευτηρίου και δεν προβλέπει την ανάγκη απόσυρσης είτε του τόκου είτε της αρχής από τον λογαριασμό, μπορεί να επιθυμεί να μεταφέρει αυτά τα κεφάλαια σε ένα μακροπρόθεσμο καταπίστευμα ως έναν τρόπο αποταμίευσης για συνταξιοδότηση.

Ένα από τα πλεονεκτήματα ενός καταπιστεύματος με όρους είναι ότι σε περίπτωση κάποιου είδους νομικής ενέργειας, όλα τα περιουσιακά στοιχεία που περιλαμβάνονται στον όρο καταπίστευμα εξαιρούνται από την κατάσχεση. Αυτό μπορεί να είναι χρήσιμο σε περίπτωση αγωγής ή όταν ένα άτομο υποβάλει αίτηση πτώχευσης. Ωστόσο, ο όρος καταπίστευμα δεν θα πρέπει να θεωρείται ως ένας τρόπος εκτροπής περιουσιακών στοιχείων σε κάποιο είδος ασφαλούς εμπιστοσύνης ακριβώς πριν από την πτώχευση. Η πρόθεση ενός όρου καταπιστεύματος είναι να παρέχει προστασία για κεφάλαια που διατίθενται για συγκεκριμένους σκοπούς.

Ένα άλλο πλεονέκτημα ενός όρου καταπιστεύματος είναι ότι τα περιουσιακά στοιχεία του αμοιβαίου κεφαλαίου μπορούν να χρησιμοποιηθούν για έναν σκοπό που καθορίζεται τη στιγμή της σύστασης του καταπιστεύματος. Για παράδειγμα, οι γονείς μπορούν να τοποθετήσουν περιουσιακά στοιχεία στον όρο καταπίστευμα, με προσοχή στα κεφάλαια που χρησιμοποιούνται για να βοηθήσουν ένα παιδί ή παιδιά με τα έξοδα του κολεγίου. Κατά τη διάρκεια ζωής του καταπιστεύματος, ένας διαχειριστής θα εκδίδει περιοδικές πληρωμές για δίδακτρα και δίδακτρα κολεγίου, καθώς και άλλα έξοδα που σχετίζονται με το κολέγιο, όπως περιγράφονται στους όρους του όρου εμπιστοσύνη. Κατά την ημερομηνία οριστικής καταγγελίας, τυχόν κεφάλαια που απομένουν στον όρο εμπιστοσύνης επιστρέφονται στους γονείς, οι οποίοι σε εκείνο το σημείο μπορούν να χρησιμοποιήσουν τους πόρους με όποιον τρόπο επιλέξουν.