Οι φορολογικοί διαχειριστές είναι υπεύθυνοι για την κατάρτιση, εφαρμογή και εποπτεία του φορολογικού σχεδίου για μια επιχείρηση ή πελάτη και την εκτέλεση διευθυντικών καθηκόντων στο γραφείο. Προετοιμάζουν τα απαιτούμενα κρατικά έγγραφα σχετικά με τους φόρους, διασφαλίζουν την ακρίβεια αυτών των εγγράφων και προσφέρουν λύσεις σε επείγοντα φορολογικά προβλήματα. Ανάλογα με τον πελάτη, το επίπεδο εκπαίδευσης και την απαιτούμενη εμπειρία, οι διευθυντές πρέπει να είναι εξοικειωμένοι με τους διεθνείς, εγχώριους, κρατικούς και τοπικούς φορολογικούς νόμους. Ένας φορολογικός διαχειριστής συνήθως θεωρείται έμπειρος, έμπιστος σύμβουλος ανώτερης διοίκησης και είναι σε θέση να συνεργαστεί με μια ποικιλία ομάδων ατόμων για την προώθηση των στόχων της εταιρείας.
Η πρωταρχική ευθύνη ενός φορολογικού διαχειριστή είναι να διαχειρίζεται με ακρίβεια και αποτελεσματικότητα τη φορολογική αναφορά και τον προγραμματισμό και να διασφαλίζει τη συμμόρφωση της φορολογικής νομοθεσίας για την εταιρεία ή τον πελάτη. Η θέση απαιτεί τεχνογνωσία με φορολογικούς νόμους και κανονισμούς σε διεθνές, ομοσπονδιακό, πολιτειακό και τοπικό επίπεδο, ανάλογα με τις ανάγκες του πελάτη. Ο διαχειριστής επιβλέπει τη συμπλήρωση ακριβών φορολογικών δηλώσεων, η οποία βοηθά στην ελαχιστοποίηση των φορολογικών υποχρεώσεων του πελάτη και προσφέρει λύσεις στον πελάτη με βάση τις ανάγκες. Οι διευθυντές προσφέρουν λύσεις και συνεργάζονται με το προσωπικό για τη βελτίωση της ποιότητας των επιδόσεων των εργαζομένων ενώ ταυτόχρονα συνεργάζονται με τα ανώτερα διοικητικά στελέχη για την επίτευξη των φορολογικών στόχων των επιχειρήσεων.
Οι φορολογικοί διαχειριστές πρέπει να έχουν τουλάχιστον πέντε έως 10 χρόνια προηγούμενης εμπειρίας μαζί με καλή κρίση για να σχεδιάσουν και να επιτύχουν τους φορολογικούς στόχους της εταιρείας. Οι ιδανικοί υποψήφιοι για αυτή τη θέση διαθέτουν συνήθως προηγμένες αναλυτικές δεξιότητες, δεξιότητες στρατηγικής σκέψης, ικανότητα ανάλυσης σύνθετων δεδομένων και ικανότητα πολλαπλών εργασιών. Ένας φορολογικός διαχειριστής ή επόπτης έχει συνήθως εξαιρετικές γραπτές, προφορικές και συντακτικές δεξιότητες μαζί με την ικανότητα εκτέλεσης παρουσιάσεων για πελάτες. Καλές επικοινωνιακές δεξιότητες και άριστες διαπροσωπικές δεξιότητες είναι απαραίτητες για τη διαχείριση του φορολογικού λογιστικού προσωπικού, την αναφορά στην ανώτερη διοίκηση και τη συνεργασία με τα ενδιαφερόμενα μέρη του έργου σε πολλές φάσεις του σχεδιασμού του έργου.
Μια θέση φορολογικού διαχειριστή απαιτεί συνήθως πτυχίο ή μεταπτυχιακό στη φορολογία ή τη λογιστική από διαπιστευμένο πανεπιστήμιο και σημαντική εμπειρία. Ένας βαθμός φορολογίας είναι χρήσιμος, καθώς καλύπτει όλες τις πτυχές της φορολογικής και φορολογικής νομοθεσίας, συμπεριλαμβανομένης της διαχειριστικής λογιστικής, του φόρου εισοδήματος εταιρειών και των διαδικασιών και πρακτικών φορολογίας. Ο έλεγχος, τα συστήματα πληροφοριών για τη λογιστική, ο φορολογικός σχεδιασμός και η θεωρία της λογιστικής εμπλέκονται επίσης. Οι περισσότεροι μάνατζερ ξεκινούν τη σταδιοδρομία τους σε αρχική θέση ως Πιστοποιημένος Δημόσιος Λογιστής ή σχετικός ρόλος και στη συνέχεια προχωρούν σε θέση διοίκησης καθώς αποκτάται εμπειρία.