Gwarancja bankowa to zobowiązanie banku do spłaty czyjegoś długu w przypadku, gdy nie może go spłacić. Tego typu gwarancje są zasadniczo podobne do umów, które mają być współsygnatariuszem transakcji; w przypadku, gdy pierwotna strona nie może wykonać płatności, bank może zostać wezwany do dokonania płatności. Wiele banków oferuje swoim klientom gwarancje bankowe jako usługę w celu ułatwienia dużych operacji biznesowych i transakcji, a to konkretne narzędzie bankowe jest używane głównie przez dużych klientów, takich jak korporacje i rządy.
Z punktu widzenia sprzedawcy w takich transakcjach gwarancja bankowa jest poręczeniem. Oznacza to, że jeśli kupujący przejmie w posiadanie i nie zapłaci, sprzedający nadal może odzyskać płatność z banku kupującego. Gwarancje bankowe mogą być stosowane w sytuacjach, gdy potrzebne są duże kwoty finansowania i nie ma możliwości uzyskania kredytu z jednej lokalizacji, jak np. gdy Bank Światowy udziela takiej gwarancji na projekt deweloperski, a także na transakcje na mniejszą skalę .
W gwarancji bezpośredniej bank udziela bezpośrednio komuś gwarancji, zwykle na ustaloną kwotę i w określonym czasie. Gwarancja może być również wygenerowana na konkretną transakcję. Gwarancje pośrednie są wystawiane przez jeden bank w imieniu klienta innego klienta, na przykład gdy bank zagraniczny poręcza za kogoś na podstawie umowy za pośrednictwem banku krajowego i banku głównego tej osoby.
Gwarancje te nie są udzielane swobodnie. Zanim zostanie wystawiona gwarancja bankowa, bank przeprowadza szczegółowe dochodzenie. Banki nie są zainteresowane zaciąganiem zobowiązań z tytułu długów, które prawdopodobnie będą musiały spłacić, a tym samym osoby poważnie ryzykujące kredyt nie mogą uzyskać gwarancji bankowej. Bank również płaci za tę usługę. Opłaty różnią się w zależności od banku i mogą być oparte na procentach całkowitej gwarantowanej kwoty.
Gwarancja bankowa jest jednym z wielu instrumentów, za pomocą których organizacje mogą pozyskać i zabezpieczyć finansowanie w celu rozbudowy, realizacji projektów i realizacji innych zadań. Jednak niekoniecznie jest to najlepsza opcja. Przed skorzystaniem z gwarancji bankowej ludzie powinni umówić się z doradcami finansowymi, aby omówić szereg dostępnych opcji i określić, która byłaby najbardziej odpowiednia.