Co robi dyrektor powierniczy?

Zarządzający funduszem powierniczym jest jednym z dwóch odrębnych profesjonalistów: prawnikiem odpowiedzialnym za pomaganie osobom w opracowywaniu i wykonywaniu instrumentów zaufania lub specjalistą zasiadającym w zarządzie funduszu powierniczego. Poza wspólnym tytułem, te prace mają ze sobą niewiele wspólnego. Sporządzanie instrumentów powierniczych zależy od zniuansowanej wiedzy prawnej na temat struktur podatkowych i prawa spadkowego specyficznego dla danej jurysdykcji. Członkowie rady zaufania publicznego biorą udział w zarządzaniu organizacjami publicznymi, głosują nad zmianami przywództwa i pomagają zaufanym pracownikom utrwalić ich kierunki i cele organizacyjne. Ustalenie opisu stanowiska kierownika ds. zaufania zależy całkowicie od tego, o jaki rodzaj funkcji kierownika ds. zaufania chodzi.

Fundusze powiernicze bardzo różnią się od indywidualnych instrumentów powierniczych. Zwykle są to organizacje non-profit, które działają dla jakiegoś dobra publicznego. Na przykład grunty publiczne, lasy i rezerwaty dzikiej przyrody są często trzymane „w zaufaniu” w celu dalszego korzystania i ochrony społeczeństwa. W niektórych krajach, szczególnie tych z uspołecznioną opieką zdrowotną, usługi szpitalne i przychodnie zdrowotne są również często prowadzone jako fundusze powiernicze.

Tego rodzaju trusty często zatrudniają urzędników służby cywilnej do wykonywania ich codziennego funkcjonowania, ale zwykle są one nadzorowane przez radę powierniczą. Członkowie zarządu są często nazywani zarządami zaufania. Zarządzający trustem w tym kontekście jest zwykle odpowiedzialny za zapewnienie realizacji nadrzędnych celów trustu.

W prywatnym sektorze powierniczym zarządzający trustami są pod wieloma względami menedżerami. Często mają nadzór nad dużymi grupami pracowników zaufania. Wiele z nich ma również obowiązki związane z zarządzaniem darczyńcami i pozyskiwaniem funduszy.

Tworzenie i wykonywanie poszczególnych trustów jest zupełnie inne. Zarządzający funduszem powierniczym w tej roli jest prawnik przeszkolony w zakresie prawa trustów i majątku. Zazwyczaj pracuje dla instytucji finansowej lub instytucji bankowej, która świadczy solidne i kompleksowe usługi planowania finansowego dla klientów. Prawnik świadczący podobne usługi w kancelarii prawnej jest zwykle określany po prostu jako pełnomocnik zaufania.

W bankowości dyrektor powierniczy jest zwykle członkiem zespołu planowania emerytalnego. Współpracuje z menedżerami portfela i bankowcami osobistymi, aby stworzyć zaufanie dla klientów, które będzie chronić lub kierować ich aktywami w przypadku śmierci. Fundusz powierniczy jest podobny do testamentu, ale jest bardziej skomplikowany, ponieważ odracza transfer aktywów alternatywnymi, zazwyczaj preferencyjnymi kanałami podatkowymi. Ten rodzaj dyrektora zarządzającego zwykle spotyka się z klientami, doradza im w zakresie różnych opcji zaufania oraz sporządza i składa dokumenty prawne niezbędne do stworzenia sfinalizowanego instrumentu zaufania.

Posady kierownicze w zaufaniu, zarówno w zakresie planowania emerytury, jak i zarządzania aktywami publicznymi, są zazwyczaj dostępne w różnych sytuacjach. Fundusze publiczne są bogate na całym świecie, a rodzaj wykonywanej przez nie pracy jest zróżnicowany. Lekarze, botanicy, specjaliści od dzikiej przyrody i specjaliści ds. zasobów ludzkich należą do wielu karier, które mogą prowadzić do pracy jako dyrektor ds. zaufania publicznego. Kariera dyrektora zarządzającego trustem w planowaniu emerytury jest z konieczności bardziej zniuansowana, ale nadal można ją realizować w różnych sytuacjach, od dużych międzynarodowych banków po sąsiedzkie kasy kredytowe.