Analiza kredytu biznesowego to proces określania, czy organizacja kwalifikuje się do kredytu. Zwykle odbywa się to poprzez badanie sprawozdań finansowych firmy. Często brane są również pod uwagę inne czynniki, takie jak wskaźniki finansowe, historia firmy i ogólne trendy. Ważnym elementem analizy jest również przepływ środków pieniężnych. Ogólnym celem jest ustalenie, czy firma jest i prawdopodobnie będzie w stanie spłacić pożyczkę lub w niektórych przypadkach honorować wyemitowane obligacje.
Podczas przeprowadzania analizy kredytowej biznesowej często bada się przeszłość, teraźniejszość i przewidywaną przyszłość firmy. Zapisy z przeszłości mogą wykazać, jak dobrze firma radzi sobie z finansami, wpływami zewnętrznymi i innymi czynnikami, które mogą wpływać na przepływy pieniężne. Dokładny obraz aktualnego stanu firmy może dać analitykowi wyobrażenie o codziennych technikach zarządzania i ich wpływie na dobrostan organizacji. Zrozumienie przeszłości i teraźniejszości zazwyczaj daje analitykowi narzędzia niezbędne do prognozowania przyszłej kondycji firmy.
Pełna analiza kredytu biznesowego nakreśli ogólny cykl finansów, którego należy oczekiwać od firmy. Wykaże również zrozumienie mocnych i słabych stron firmy oraz ich znaczenia. Dokładna analiza obejmie również informacje o tym, jak firma zarządza długiem, a także ile prawdopodobnie będzie w stanie obsłużyć. Może również obejmować najgorszy scenariusz, jeśli firma znajdzie się w trudnych czasach.
Dobra analiza kredytu biznesowego pozwoli spojrzeć w przeszłość na obecne trendy na szerszy obraz. Na przykład firma może obecnie przeżywać szybki wzrost, ale nie musi to oznaczać, że jest dobrym kandydatem na pożyczkę lub emisję obligacji. Ten wzrost będzie zazwyczaj dokładnie badany. Analityk ustali, czy jest to chwilowy wzrost, oparty na ulotnym czynniku zewnętrznym, czy też jest wynikiem osiągnięcia przez firmę świadomości na rynku, który ma długoterminowe zapotrzebowanie na jej usługi. Prawdopodobnie zostanie również przeprowadzona analiza wcześniejszego wzrostu, aby sprawdzić, czy był stabilny, oraz prognozy określające, czy wzrost będzie nadal stabilny w przyszłości.
Niektóre inne czynniki, które analityk może wziąć pod uwagę, to ogólna etyka firmy, na co potrzebne są pieniądze w przypadku pożyczki i jakie zabezpieczenia są dostępne. Pierwszy czynnik określa zamiary i określa, czy firma jest uczciwa, aby wywiązywać się ze zobowiązań finansowych. Ważne jest również, aby przeanalizować, na co pożyczka zostanie wykorzystana, aby określić, czy będzie ona na tyle skuteczna, aby firma mogła spłacić pożyczone pieniądze. Analityk powinien również określić, czy oferowane zabezpieczenie jest wystarczające do pokrycia zobowiązań finansowych.