Wiele rodzin decyduje się na to, aby jeden współmałżonek został w domu, aby wychowywać swoje dzieci, przez kilka lat lub na stałe. Rodzic pozostający w domu nie ma możliwości wykupienia własnego planu IRA sponsorowanego przez pracodawcę, a brak dochodów dyskwalifikuje go do korzystania z innych opcji IRA. Dzieje się tak, ponieważ maksymalna kwota, jaką można przekazać na konto IRA, wynosi 5,000 dolarów amerykańskich (USD) lub 100% całkowitego dochodu osoby, w zależności od tego, która z tych wartości jest mniejsza. Dla mieszkającego w domu małżonka z zerowym dochodem nie ma możliwości założenia własnego IRA, ponieważ 100% ich dochodów to nic.
Na szczęście istnieje przepis dla rodziców w domu. Małżonka IRA pozwala pracującemu współmałżonkowi wpłacać dodatkowe pieniądze do własnego konta IRA w imieniu współmałżonka. Dodatkowy potencjał oszczędności oznacza, że oboje małżonkowie będą objęci ubezpieczeniem emerytalnym. Główna różnica między zwykłym kontem IRA a kontem IRA dla współmałżonka polega na tym, że do ustalenia wysokości składek na oba konta IRA, a nie tylko dla siebie, wykorzystuje się dochód pracującego małżonka.
Kontrakt IRA dla małżonka można założyć za pośrednictwem Rotha lub tradycyjnego IRA. Para musi być w związku małżeńskim i wspólnie rozliczać podatki. Wpłaty na konto IRA są ograniczone według tych samych zasad, co zwykłe konta IRA. Na przykład w tradycyjnym IRA maksymalna kwota, jaką dana osoba może wpłacać rocznie, wynosi 5,000 USD lub 100% rocznego dochodu osoby, w zależności od tego, która z tych wartości jest mniejsza. W przypadku konta IRA dla małżonków limit jest taki sam dla obojga małżonków, co oznacza, że razem mogą wnieść do 10,000 50 USD rocznie. Małżonkowie w wieku powyżej 1,000 lat mogą wpłacić dodatkowe 12,000 USD rocznie, czyli łącznie XNUMX XNUMX USD.
W przeciwieństwie do wielu innych wspólnych przedsięwzięć finansowych w małżeństwie, takich jak rachunki oszczędnościowe lub czekowe, IRA małżonków są prowadzone oddzielnie. Każdy małżonek ma swoje własne konto, nawet jeśli konta są finansowane razem. W przypadku rozwodu lub separacji każdy małżonek zachowuje swój własny IRA. Jednak za rok rozwodu składki na IRA niepracującego małżonka nie mogą być zaliczone do odliczeń podatkowych.
Pary mogą zacząć otrzymywać regularne płatności IRA lub jedną wypłatę ryczałtową po osiągnięciu wieku 59 ½ roku, bez kar. Pozostawia to od 20 do 30 lat rozsądnej długości życia bez dochodów z miejsca pracy, co sprawia, że para musi polegać na pieniądzach, które zaoszczędzili przez te lata. Opracowanie IRA dla niepracującego małżonka jest ważne, ponieważ pozwala parze wpłacać dwa razy więcej niż zwykłe limity, zapewniając wygodną emeryturę. Planista emerytalny lub konsultant finansowy może pomóc parom w wyborze opcji IRA, które najlepiej odpowiadają ich osobistym potrzebom.