Kompleksowa analiza w świecie finansów odnosi się do pełnej analizy każdego istotnego aspektu operacji finansowych firmy. Celem takiej analizy jest uzyskanie pełnego obrazu stanu finansowego firmy zarówno w czasie bieżącym, jak i prognozowanym na przyszłość. Przeprowadzenie kompleksowej analizy wymaga zebrania wszystkich informacji z raportów finansowych firmy, w tym zarówno najbardziej aktualnego raportu, jak i raportów z przeszłości. Informacje te są wykorzystywane do obliczania wskaźników finansowych, które są miernikami używanymi do mierzenia różnych aspektów działalności firmy i porównywania ich z podobnymi firmami w tej samej branży.
Kiedy inwestorzy decydują się, które firmy zasługują na swój kapitał, często przeprowadzają rygorystyczną analizę informacji finansowych firmy. W ten sposób mogą najlepiej zdecydować, czy firma jest wartościową inwestycją. Z tego samego powodu same firmy mogą chcieć dowiedzieć się, jak dobrze ich liczba wypada w porównaniu z innymi konkurentami w tej samej branży. Kompleksowa analiza może osiągnąć te cele, analizując każdy aspekt danych finansowych firmy.
Jednym z ważnych czynników, które należy wziąć pod uwagę podczas przeprowadzania kompleksowej analizy firmy, jest to, że wyniki będą tylko tak dokładne, jak dane, które do niej wchodzą. Jest to szczególnie ważne, gdy próbuje się prognozować stan finansowy firmy na jakiś czas w przyszłości. Ponieważ wszelkie przyszłe prognozy mogą być jedynie przybliżeniami, dane stojące za tymi szacunkami muszą być niezwykle precyzyjne, aby zapobiec błędnym założeniom.
Po zebraniu wszystkich danych kolejnym krokiem w kompleksowej analizie jest opracowanie wskaźników finansowych. Te współczynniki zazwyczaj biorą jedną część informacji finansowych i dzielą ją na inną część, aby uzyskać współczynnik. Wskaźniki można wykorzystać do interpretacji siły praktycznie każdego ważnego aspektu operacji finansowych firmy, w tym jej rentowności, płynności, poziomu zadłużenia, przepływów pieniężnych i tak dalej.
Te proporcje mają jednak niewielkie znaczenie jako zwykłe liczby surowe. Wiedza na przykład, że firma może spłacić cały swój obecny dług i nadal mieć nienaruszone 20 procent pierwotnej kwoty swoich aktywów, nie znaczy wiele bez kontekstu, w którym można to oceniać. Dlatego jednym z końcowych etapów kompleksowej analizy powinno być porównanie tych wskaźników ze wskaźnikami innych liderów finansowych z tej samej branży. Przeprowadzenie tego porównania da wyobrażenie o tym, gdzie firma się rozwija i które obszary wymagają poprawy.