Co to jest korporacyjne zarządzanie gotówką?

Zarządzanie gotówką w firmie to proces, który duża organizacja wykorzystuje do zarządzania przepływem środków pieniężnych. Niektóre organizacje nazywają tę funkcję zarządzaniem skarbem, ponieważ często za proces odpowiada skarbnik organizacji. Proces obejmuje ustalanie polityki, zarządzanie windykacją, realizowanie inwestycji krótkoterminowych oraz zarządzanie ryzykiem. Każda organizacja tworzy i wdraża własny proces zarządzania gotówką.

Firma ustala swoją politykę w zakresie udzielania kredytów, terminów płatności, procesów windykacji oraz lokowania środków pieniężnych. Każdy z tych obszarów jest czynnikiem w procesie zarządzania gotówką w firmie. Polityka udzielania kredytów jest zarządzana w oparciu o pozycję ryzyka organizacji. Terminy płatności przyznawane określonej grupie klientów są ustalane w celu zarządzania pozycją gotówkową firmy. Niektórzy klienci mogą otrzymać krótkie terminy płatności, podczas gdy inni klienci mogą mieć dłuższy czas na opłacenie faktur.

Organizacja musi określić, w jaki sposób będzie zarządzać swoim ryzykiem. Niektóre firmy czują się komfortowo z wyższym stopniem ryzyka, aby uzyskać większy zwrot z niektórych swoich inwestycji. Organizacje te mogą określić w swoich korporacyjnych zasadach zarządzania gotówką, że będą udzielać kredytów większej grupie klientów. Niektórzy z tych klientów mogą nie dokonywać płatności, ale zwiększając liczbę klientów, którym udzielany jest kredyt, firma prawdopodobnie zyska więcej biznesu niż straci.

Procesy windykacji różnią się również w zależności od firmy i bazy klientów. Niektóre firmy decydują się na zautomatyzowanie całości lub części procesu przypomnienia o windykacji. Inne firmy mogą śledzić schematy płatności swoich klientów, aby określić, kiedy konieczne jest przypomnienie. Jeszcze inne firmy mogą stosować filozofię marchewki i kija do ulepszania kolekcji, gdzie klient otrzymuje zniżkę, jeśli płaci wcześniej, ale podlega naliczeniu odsetek, jeśli klient płaci z opóźnieniem. Każdy program zarządzania gotówką w firmie powinien być spersonalizowany do firmy i jej klientów w celu zwiększenia przepływu środków pieniężnych firmy.

Niektóre firmy dokonują inwestycji krótkoterminowych, wykorzystując w danym dniu nadwyżkę środków pieniężnych na rachunkach firmy. Procesy stosowane do określenia, ile gotówki przekracza dzienne potrzeby firmy, są zwykle uwzględnione w korporacyjnym planie zarządzania gotówką. Skarbnik zainwestuje tylko te środki pieniężne, których firma nie wykorzysta w danym dniu lub okresie. Wiele dużych firm dokonuje inwestycji krótkoterminowych codziennie, podczas gdy mniejsze firmy mogą dokonywać inwestycji co tydzień lub co miesiąc.