Krótkoterminowy kapitał obrotowy odnosi się do środków potrzebnych firmie do obsługi standardowych i zwykłych wydatków związanych z działalnością firmy. Tego typu kapitał obrotowy umożliwia przedsiębiorstwu terminowe wywiązywanie się ze zobowiązań wobec sprzedawców i dostawców, co z kolei pomaga chronić wiarygodność kredytową i reputację firmy. Podczas gdy wiele firm jest w stanie generować krótkoterminowy kapitał obrotowy poprzez otrzymywanie płatności od klientów, zdarzają się sytuacje, w których firmy wykorzystają inną strategię, aby uzyskać kapitał potrzebny do zarządzania aktualnie oczekującymi zobowiązaniami dłużnymi.
Istnieje wiele różnych podejść do pozyskania krótkoterminowego kapitału obrotowego, gdy wpływy z niespłaconych należności nie są wystarczające do zaspokojenia bieżących potrzeb. Jedną ze strategii jest uzyskanie kredytu obrotowego przeznaczonego do spłaty w okresie krótszym niż jeden rok kalendarzowy. Takie podejście jest często przydatne dla firm, które doświadczają stałych sezonowych zmian w wielkości działalności, ponieważ wpływy z pożyczki można umieścić na oprocentowanym koncie i wykorzystać w razie potrzeby na pokrycie płac lub zakup surowców do produkcji. Gdy firma wejdzie w sezon, w którym przepływ dochodów jest większy, pożyczka często może zostać wcześniej wycofana, co pomaga zrekompensować wszelkie odsetki, które pożyczkodawca zastosował do pożyczki.
W sytuacjach, gdy zapotrzebowanie na kapitał obrotowy może trwać, proces znany jako faktoring jest często skuteczny w generowaniu krótkoterminowego kapitału obrotowego. Faktoring obrotowy polega w zasadzie na współpracy z pożyczkodawcą, który jest skłonny wykupić faktury wygenerowane w bieżącym okresie rozliczeniowym. Pożyczkodawca wystawia następnie biznesowi duży procent całkowitej wartości nominalnej tych faktur, przy czym 80% jest standardem stosowanym przez wiele usług faktoringowych. Klienci przesyłają płatności na adres rozliczeniowy podany przez pożyczkodawcę. Po otrzymaniu płatności i zapłaceniu pełnej kwoty zaliczki, faktoring wysyła drugą płatność, która stanowi saldo należne firmie pomniejszone o niewielki procent opłaty za zapewnienie finansowania.
Trzecim sposobem stworzenia źródła krótkoterminowego kapitału obrotowego jest założenie linii kredytowej w banku lub innym pożyczkodawcy. Dzięki temu firma może korzystać z tej linii kredytowej w razie potrzeby. Jedną z korzyści płynących z linii kredytu obrotowego jest to, że firma może pozyskać środki potrzebne do pokrycia wydatków należnych w pierwszym dniu miesiąca, a następnie spłacić tę kwotę przed datą zamknięcia, przywracając saldo linii kredytowej do zera. Oznacza to, że firma płaci niewielkie odsetki lub nie płaci ich wcale, ponieważ wszelkie naliczone odsetki byłyby oparte na rzeczywistej wycofanej kwocie, a nie na całym limicie kredytowym.