Podatek emerytalny to podatek pobierany od dochodów emerytalnych. Kody podatkowe różnią się znacznie w poszczególnych krajach, a sposób postępowania z emeryturami dla celów podatkowych może być zupełnie inny. Osoby ustalające emerytury lub przygotowujące się do otrzymania emerytury mogą chcieć porozmawiać z księgowym, aby uzyskać konkretne porady i informacje o tym, jak najefektywniej radzić sobie ze swoimi dochodami emerytalnymi. Ludzie, którzy zaniedbują płacenie podatków, mogą podlegać karze, chyba że potrafią pokazać, jak popełniono niewinny błąd.
Emerytury są ustanawiane przez pracodawców lub rząd w celu zapewnienia dochodu osobom po przejściu na emeryturę. Są one formą świadczenia pracowniczego i chociaż wpłaty są dokonywane na fundusz emerytalny w imieniu pracowników, nie podlegają opodatkowaniu, ponieważ pracownik nie korzysta bezpośrednio z pieniędzy. Podobnie zarobki w funduszach emerytalnych nie są opodatkowane, gdy mają miejsce, ponieważ pieniądze te są wykorzystywane do rozwoju funduszu, udostępniając więcej pieniędzy, gdy pracownicy osiągną wiek emerytalny i zaczną składać wnioski.
Kiedy pieniądze są wypłacane z planu emerytalnego, stają się dochodem i można je uznać za podlegające opodatkowaniu. Niektóre kraje umieszczają dochody emerytalne w innym przedziale podatkowym lub nie opodatkowują dochodów poniżej określonej kwoty. Inni mogą traktować to jako stały dochód. Podatek emerytalny to podatek należny od wypłat emerytury, obliczany na koniec roku, kiedy ludzie sporządzają zeznania podatkowe i przedkładają je rządowi. Ludzie mogą zrekompensować swoje zobowiązania podatkowe poprzez udokumentowanie kosztów uzyskania przychodów, takich jak odsetki od kredytu hipotecznego na dom lub wydatki na leczenie, zmniejszając kwotę podatku emerytalnego, który muszą zapłacić.
Ważne jest, aby upewnić się, że emerytura jest właściwie skonstruowana, ponieważ błędy mogą skutkować zwiększeniem zobowiązań podatkowych. Ogólnie rzecz biorąc, kod podatkowy będzie działał w starych planach emerytalnych, więc ludzie nie będą musieli płacić więcej podatku emerytalnego tylko dlatego, że są częścią starszego planu emerytalnego. Jeśli ludzie będą chcieli zmienić plany, zostaną im doradzeni, aby przeszli na inny plan lub system i mogą przenieść swoją emeryturę bez płacenia podatku emerytalnego, o ile zmieniają plany, nie zabierając pieniędzy z planu emerytalnego.
Plany emerytalne należą do rodziny narzędzi, które ludzie mogą wykorzystać do przygotowania się do emerytury. Ludzie mogą również założyć własne konta emerytalne lub wspólne konto, na którym składki pracownicze są równoważone przez pracodawcę do określonej kwoty. Podatki mogą być trudne w planowaniu emerytury i wskazane jest, aby uzyskać szczegółowe informacje na początku, aby uniknąć potencjalnie kosztownych błędów, które ludzie będą musieli naprawić później.