Aby firma ubezpieczeniowa mogła naprawdę wyliczyć wydatki, jakie wiążą się z zapewnieniem klientom takich świadczeń jak plany emerytalne czy renty, konieczne jest dokonanie trafnego założenia aktuarialnego. Zasadniczo, założenie aktuarialne uwzględni wszystkie aspekty planu i będzie w stanie określić pieniężną kwotę kosztów obsługi planu emerytalnego przez osobę lub pracodawcę, zarówno w perspektywie krótkoterminowej, jak i długoterminowej. Oto kilka przykładów czynników, które muszą być uwzględnione w każdym założeniu aktuarialnym, aby założenie było dokładne.
Wiek, ogólny stan zdrowia i oczekiwana długość życia jednostki są ważnymi czynnikami przy podejmowaniu trafnych założeń aktuarialnych. Aktuariusz weźmie pod uwagę aktualny wiek i stan zdrowia danej osoby i obliczy potencjalną liczbę lat do osiągnięcia wieku emerytalnego. Proces ten kładzie podwaliny pod założenia aktuarialne i zapewnia ramy, w których będą brane pod uwagę inne aspekty. Oczywiście osoba, która właśnie kończy studia, cieszy się dobrym zdrowiem i rozpoczyna pracę na pełny etat, będzie miała potencjał na wiele lat generujących pracę. Z drugiej strony, osoba, która przystępuje do planu emerytalnego po czterdziestce i może mieć pewne powtarzające się problemy zdrowotne, może nie być liczona na tyle lat wydajności. Ten jeden fakt jest powodem, dla którego wiek, zdrowie i oczekiwana długość życia są tak istotne w założeniu aktuarialnym.
Kwota wynagrodzenia związanego z pracą, które jest obecnie wytwarzane przez jednostkę, również miałaby wpływ na założenie aktuarialne. Biorąc pod uwagę koszty utrzymania w okolicy i porównując do wynagrodzenia netto jednostki, można określić przeciętną kwotę dochodu rozporządzalnego, która może być skierowana na plan emerytalny. Aktuariusze zwykle są na bieżąco z aktualnymi warunkami gospodarczymi w regionie, ponieważ te czynniki często wpływają na to, ile są w stanie obciążyć swoich klientów w formie miesięcznych składek na plan emerytalny. W oparciu o ilość dostępnych środków na stałą wpłatę do planu, może istnieć wiele sposobów na pomnażanie i inwestowanie pieniędzy, w tym akcje i papiery wartościowe.
Wszelkie dokładne założenia aktuarialne, zastosowane do zadania zarządzania planem emerytalnym lub emerytalnym, będą musiały uwzględniać szereg czynników, które odnoszą się do osób zapisanych do tego programu. Biorąc pod uwagę wiek, stan zdrowia, liczbę lat do przejścia na emeryturę oraz ogólne warunki ekonomiczne, można poczynić trafne założenie aktuarialne. Należy jednak pamiętać, że podstawa tych założeń może się od czasu do czasu zmieniać. Będzie to wymagało regularnej oceny i ewentualnej aktualizacji założeń aktuarialnych.