Obligacje oszczędnościowe to prosty sposób na inwestowanie bez podejmowania dużego ryzyka. Z biegiem czasu obligacje dojrzewają, zapewniając posiadaczom niewielki zwrot w postaci odsetek. Czasami dochodzi do zamieszania w kwestii płacenia podatków od obligacji oszczędnościowych. W rzeczywistości konieczne jest zgłaszanie dochodów uzyskanych z obligacji zarówno stanowym, jak i federalnym agencjom podatkowym i rozliczanie tego dochodu podczas składania zeznań podatkowych.
Jednym z ważnych aspektów płacenia podatków od obligacji oszczędnościowych jest to, że nie ma potrzeby zgłaszania dochodu, dopóki nie zostanie on faktycznie zrealizowany. W większości przypadków oznacza to dojrzewanie więzi. Niektórzy konsumenci mają wrażenie, że obowiązek zgłaszania dochodów powstaje dopiero po spieniężeniu obligacji i wygenerowaniu odsetek. To jest błędne i odsetki od obligacji powinny być zgłaszane w ciągu roku, w którym obligacja zapada, nawet jeśli obligacja nie zostanie spieniężona przed rokiem lub dwoma później. Nie ma korzyści z czekania, ponieważ obligacje oszczędnościowe zazwyczaj przestają naliczać odsetki w dniu zapadalności.
W przypadku, gdy obligacje zostaną z jakiegoś powodu sprzedane, pierwotny właściciel będzie musiał złożyć formularz, który skutecznie przenosi pakiet akcji na nowego właściciela. Proces ten pomaga stworzyć ślad dokumentu, który uzasadnia, kiedy obligacja została sprzedana, za ile i czy sprzedający uzyskał jakiekolwiek zwroty powyżej i poza ceną zakupu związaną z obligacją. Jeśli tak, może zaistnieć potrzeba zgłoszenia tego dodatkowego dochodu na stanowych i federalnych deklaracjach podatkowych, co umożliwi zapłacenie podatku od obligacji oszczędnościowych sprzedawanych z zyskiem w określonym okresie podatkowym.
Chociaż podatki od obligacji oszczędnościowych należy zgłaszać do federalnej agencji podatkowej, dochód może, ale nie musi, podlegać opodatkowaniu na poziomie stanowym. Aby ustalić, czy podatki stanowe od obligacji oszczędnościowych są należne, mieszkańcy powinni skontaktować się z agencją skarbową w stanie, w którym mieszkają. Stanowy agent podatkowy może doradzić mieszkańcom, jak właściwie zgłosić dochód uzyskany z obligacji, ułatwiając płacenie wszelkich podatków, które mogą być należne od tych dochodów z odsetek.
Bardzo ważna jest dbałość o raportowanie dochodów i płacenie podatków od obligacji oszczędnościowych w ciągu roku, w którym obligacje zapadają. W zależności od całkowitej kwoty dochodu, zwroty te mogą wystarczyć do znacznej zmiany kwoty podatków należnych za dany okres. W takim przypadku zgłoszenie dochodu w późniejszym okresie może skutkować koniecznością złożenia poprawionego zeznania i naliczenia opłat i kar za zwłokę.