Oszustwa bankowe to nielegalna działalność, która ma negatywny wpływ zarówno na instytucje finansowe, jak i osoby i firmy, które prowadzą z nimi interesy. Oszustwa tego typu mogą przybierać różne formy, przy czym niektóre schematy są inicjowane przez osoby pracujące w bankach, a inne pochodzą od innych osób spoza struktur instytucji w celu przeprowadzania nieautoryzowanych transakcji. Na szczęście możliwe jest zidentyfikowanie i zgłoszenie oszustwa bankowego, co może prowadzić do aresztowania i skazania osoby lub podmiotu winnego oszustwa.
Klienci banków często zgłaszają oszustwa bankowe bezpośrednio do swoich banków, co zwykle prowadzi do wewnętrznego dochodzenia, które ostatecznie obejmuje organy ścigania i ewentualnie krajowe agencje handlowe. Zgłoszenie jest zwykle wywoływane przez rozpoznanie pewnego rodzaju nietypowej czynności na rachunkach bankowych klienta, często rachunku oszczędnościowego lub czekowego. Po zgłoszeniu bank zazwyczaj podejmuje kroki w celu ochrony zarówno interesów klienta, jak i samego banku, co z kolei wszczyna dochodzenie.
Jeśli zostanie ustalone, że nieuprawniona działalność związana z kontem bankowym nie jest spowodowana jakimś rodzajem błędu pisarskiego, instytucja prawdopodobnie zgłosi oszustwo bankowe lokalnemu wydziałowi policji i innym organom ścigania, które mogą być potrzebne do wyśledzenia i ostatecznego zlokalizowania osoby odpowiedzialne za oszukańczą działalność. Organizacje handlowe, takie jak Federalna Komisja Handlu (FTC) w Stanach Zjednoczonych, mogą również zostać powiadomione i zaangażowane w toczące się dochodzenie, w zależności od charakteru nieuczciwych transakcji. Na przykład, jeśli działalność obejmuje nielegalne usuwanie akcji z rachunku inwestycyjnego, FTC lub jeden z jej odpowiedników w innych krajach może współpracować z organami ścigania, aby śledzić pochodzenie transakcji i, miejmy nadzieję, zidentyfikować inicjatora.
Czasami pracownicy banku mogą zauważyć coś niezwykłego na koncie bankowym, zanim klient dowie się o problemie. Często podejrzana aktywność jest umieszczana w pewnego rodzaju wzorzec wstrzymania, podczas gdy bank próbuje skontaktować się z klientem w celu sprawdzenia, czy transakcja jest legalna. W przypadku, gdy klient wskaże, że transakcja nie została zainicjowana lub zatwierdzona, bank podejmie wówczas kroki w celu zgłoszenia oszustwa bankowego odpowiednim organom, a także wstrzyma przetwarzanie transakcji.
Niezależnie od tego, czy oszustwo zostanie zauważone po raz pierwszy przez osobę fizyczną, czy pracownika banku, ważne jest jak najszybsze zgłoszenie oszustwa bankowego. Jeśli minie więcej czasu, organom ścigania będzie coraz trudniej prześledzić pochodzenie transakcji i zidentyfikować, kto zainicjował próbę. Z tego powodu szybka reakcja ma znacznie większą szansę na wyizolowanie źródła oszustwa i prawdopodobnie zapobieżenie sytuacji, w której inne osoby i banki staną się ofiarami.