Istnieje wiele różnych osób, firm i stron, które sprawiają, że system finansowy działa. Wśród tych stron są wierzyciele i dłużnicy. Wierzyciel to osoba, która udziela lub pożycza pieniądze osobie fizycznej, organizacji biznesowej lub rządowi, podczas gdy dłużnik to ten, który pożycza pieniądze. Relacja między dłużnikiem a wierzycielem może być pozytywna, jeśli wszyscy przestrzegają warunków uzgodnionych na początku umowy, ale nie trzeba zbyt wiele, aby nastroje zmieniły się w negatywne, jeśli jedna ze stron nie dotrzyma umowy.
Sprzedawca detaliczny i dostawca mogą reprezentować stosunek dłużnika i wierzyciela. O ile funkcją punktu sprzedaży detalicznej jest sprzedaż towarów klientom, prowadzenie działalności gospodarczej nie byłoby możliwe bez dostawcy zapewniającego zapasy. Nowe relacje ze sprzedawcami detalicznymi i dostawcami rozwijane są każdego dnia, ponieważ twórcy produktów dążą do uzyskania jak największej dystrybucji. Po dostawie sprzedawca detaliczny może podpisać umowę na nowy towar, a dostawca prawdopodobnie wyśle rachunek do firmy w późniejszym terminie. Dłużnicy i wierzyciele w sytuacji detalicznej mogą zgodzić się na pewne zachęty, takie jak ceny dyskontowe, w zamian za składanie zamówień o określonej wielkości.
Na rynkach finansowych może istnieć relacja dłużnika i wierzyciela. Obligacje emitowane są przez korporacje, rządy i gminy. Emitenci są uważani za dłużników, a inwestorzy, którzy kupują obligacje będące instrumentami dłużnymi, są uważani za wierzycieli.
Obowiązkiem dłużnika jest spłata wierzyciela zgodnie z warunkami obejmującymi okres spłaty, stopę procentową powiązaną ze zdolnością kredytową dłużnika oraz kwotę główną pożyczki. W tym scenariuszu relacja między dłużnikiem a wierzycielem jest relacją nadrzędną w stosunku do relacji dłużnika z udziałowcami. Na przykład, jeśli emitent stanie się niewypłacalny i złoży wniosek o ochronę przed upadłością, posiadacz obligacji jest wierzycielem, który ma pierwszeństwo w spłacie w stosunku do akcjonariuszy.
Banki i konsumenci mogą również nawiązać relację opartą na długu. Konsument i bank reprezentują w tej sytuacji odpowiednio dłużnika i wierzyciela. Pożyczkodawca przedłuża pożyczkę lub linię kredytową na określoną kwotę, a pożyczkobiorca zgadza się spłacić te środki zgodnie z warunkami określonymi w umowie. W przypadku opóźnień w płatnościach lub wstrzymania płatności, prawdopodobne są konsekwencje dla dłużnika, takie jak opłaty i skazy, które pojawiają się w historii kredytowej konsumenta.