Wartość netto to różnica między kwotą należną a aktywami będącymi w posiadaniu osoby fizycznej, firmy lub innego podmiotu. Obliczenie tego polega na zsumowaniu kwoty wszystkich zobowiązań dłużnych i odjęciu tej wartości od całkowitej wartości wszystkich aktywów. Gdy skumulowana wartość wszystkich aktywów przekracza sumę wszystkich zobowiązań, można powiedzieć, że istnieje dodatnia wartość netto.
Przy określaniu wartości netto ważne jest, aby w obliczeniach uwzględnić wszystkie aktywa. Przykłady aktywów obejmują gotówkę w kasie, nieruchomości, akcje i inne inwestycje oraz główne pozycje, takie jak pojazdy. Aby właściwie oszacować wartość różnych aktywów, ważne jest, aby wykorzystać aktualną wartość rynkową, zamiast kierować się ceną zapłaconą w momencie nabycia.
Ważna jest również prawidłowa ocena zobowiązań. Zobowiązania obejmują takie pozycje, jak niespłacone saldo spłaty kredytu hipotecznego lub samochodu, całkowite zadłużenie karty kredytowej oraz pozostałe saldo wszelkich innych rodzajów kredytów. Ważne jest, aby uwzględnić każdy składnik aktywów i każde zobowiązanie.
Zrozumienie swojej aktualnej wartości netto jest bardzo ważne. Jeśli możliwe byłoby spłatę wszystkich bieżących zobowiązań dłużnych poprzez likwidację majątku, oznacza to względnie stabilną kondycję finansową. Kiedy twoje aktywa są więcej niż wystarczające do spłacenia bieżących długów, oznacza to, że jesteś jeszcze bardziej stabilny z finansowego punktu widzenia. Celem wielu osób i firm jest działanie w sytuacji, gdy istnieje dodatnia wartość netto.
Dokładna ocena wartości netto jest pomocna na kilka sposobów. Po pierwsze, ważne jest, aby Twoje bieżące obciążenie zobowiązaniami nie przekraczało aktualnej wartości Twoich aktywów. Jeśli jesteś winien więcej niż posiadasz, jest to jeden ze wskaźników świadczących o tym, że nie jesteś szczególnie dobrym ryzykiem kredytowym. Banki i inne instytucje pożyczkowe mogą wahać się przed oferowaniem najlepszych dostępnych stawek, ponieważ pożyczanie pieniędzy wiąże się z większym ryzykiem.
Innym powodem, dla którego zrozumienie wartości netto jest ważne, jest to, że pomaga ono w zapewnieniu punktu wyjścia do planowania finansowego. Jeśli wiesz, że ledwo masz wystarczające środki na pokrycie obecnego zadłużenia, to sygnał, że powinieneś odłożyć większe zakupy do czasu spłacenia kilku długów. Z tej perspektywy okresowa ocena posiadanych aktywów może pomóc w zrozumieniu, w jakim miejscu się obecnie znajdujesz, i określeniu, kiedy będziesz w stanie kupić nowy samochód bez powodowania dużych trudności finansowych.
Obliczenie aktualnej wartości netto jest również pomocne w identyfikacji wszelkich nadwyżek, które możesz mieć, które mogą zostać zainwestowane lub umieszczone na oprocentowanych kontach. Ponieważ masz wystarczającą pewność, że te aktywa nie będą potrzebne do spłaty bieżących długów, możesz swobodnie wykorzystać te aktywa do planowania na kolejne lata. Bez okresowej oceny swoich finansów możesz przeoczyć jeden lub więcej aktywów, które można przekonwertować i wykorzystać do uzyskania wyższego zysku, który ostatecznie leży w twoim najlepszym interesie.