Faktoring dłużny to transakcja finansowa, w ramach której nabywane są należności przedsiębiorstwa w celu uzyskania natychmiastowych środków pieniężnych z tych należności. Firmy, które szybko potrzebują finansów, czasami stosują to podejście, zamiast polegać na typowej sytuacji przepływów pieniężnych, która występuje u ich klientów. Faktoring dłużny, zorganizowany z korzyścią dla obu stron, może być przydatnym narzędziem, które pomoże firmie w rozwoju. Aby upewnić się, że umowa jest korzystna, zarówno pożyczkodawca, jak i pożyczkobiorca muszą uzgodnić kilka kluczowych punktów: proces faktoringu, opłaty faktoringowe oraz warunki umowy regulującej relacje biznesowe.
Zazwyczaj faktoring zadłużenia polega na tym, że pożyczkodawca kupuje partię faktur i przedłuża częściową płatność za wartość nominalną tych faktur na froncie. Wiele firm zapewnia z góry od 80% do 90% tej wartości nominalnej. Płatność jest zazwyczaj dokonywana bezpośrednio na rachunek bankowy dłużnika w ciągu dwóch do czterech dni od otrzymania danych z partii faktur. Firmy, które rozważają faktoring dłużny jako sposób na uzyskanie szybkich przepływów pieniężnych, powinny dążyć do uzyskania najwyższej możliwej płatności z góry.
Jest jeszcze kwestia opłat faktoringowych. Większość pożyczkodawców zatrzyma niewielki procent wartości nominalnej zakupionych faktur jako zapłatę za swoje usługi. W zależności od warunków pożyczkodawcy opłata ta może wynosić od trzech do siedmiu procent wartości nominalnej partii. Tutaj celem dłużnika jest zapewnienie jak najbardziej konkurencyjnej struktury opłat, tak aby ostatecznie dłużnik otrzymał większą kwotę wartości nominalnej faktur.
Dokładna analiza wszystkich warunków związanych z umową faktoringu wierzytelności ma kluczowe znaczenie dla powodzenia relacji finansowania działalności. Oprócz zasad dotyczących wypłat na rzecz dłużnika i wysokości opłat faktoringowych, dłużnicy powinni być świadomi wszelkich dodatkowych opłat lub prowizji, które mogą mieć zastosowanie, w tym obciążeń zwrotnych na fakturach, które nie zostały zapłacone przez klientów dłużnika w ciągu 90 dni. Należy również bardzo dokładnie przemyśleć proces zakończenia stosunku pracy, aby nie było nieporozumień, czy i kiedy dłużnik zdecyduje się zaprzestać korzystania z faktoringu i chce odzyskać kontrolę nad procesem fakturowania firmy. Ponadto zrozumienie procedur windykacyjnych pożyczkodawcy jest niezbędne, jeśli dłużnik chce uniknąć niezręcznych sytuacji z jego klientami, które mogą prowadzić do utraty klientów i generowanych przez nich przychodów.