Przeprowadzając rollover SEP-IRA, posiadacz konta ma dwie różne możliwości przeniesienia rachunku z SEP-IRA na inny rodzaj konta emerytalnego lub z innego rodzaju konta emerytalnego na konto SEP-IRA. Jedną z opcji jest pośrednie najazdy. Drugą opcją jest bezpośrednie najazdy. Którą drogę powinien wybrać właściciel konta, zależy od osobistej sytuacji, ale istnieją pewne wskazówki, które właściciel konta może wykorzystać jako wytyczne.
Po pierwsze, właściciel konta powinien przeprowadzić pewne badania. Badania powinny obejmować rodzaj konta emerytalnego, który pasuje do ich osobistej sytuacji i pomaga im w realizacji celów. Dzieje się tak niezależnie od tego, czy posiadacz konta przeprowadza rollover SEP-IRA na inny rodzaj konta emerytalnego, czy na SEP-IRA z innego typu konta inwestycyjnego emerytalnego.
Warto również skonsultować się z doradcą podatkowym przed podjęciem jakichkolwiek decyzji o przeniesieniu SEP-IRA. Doradca podatkowy dostarcza posiadaczowi rachunku informacji o najlepszych rodzajach kont emerytalnych dla indywidualnej sytuacji podatkowej. Może to zminimalizować kwotę podatków, które właściciel konta płaci, gdy przychodzi czas na rozpoczęcie wypłat z konta. Doradztwo podatkowe może również zmaksymalizować wysokość składek, jednocześnie minimalizując płatności podatkowe.
Przelew pośredni umożliwia posiadaczowi rachunku otrzymanie pieniędzy na rolowane pieniądze SEP-IRA. Jednak czek będzie dotyczył tylko 80% całkowitej kwoty konta. Pozostałe 20% jest wstrzymywane jako opłata. Gdy posiadacz rachunku otworzy nowy emerytalny rachunek inwestycyjny i wpłaci na niego czek, początkowa firma inwestycyjna posiadająca rachunek zwolni pozostałe 20% na wpłatę na nowy rachunek.
Wybór opcji pośredniej jest rozsądny tylko wtedy, gdy posiadacz rachunku otworzy i zasili konto rolowane SEP-IRA z wyznaczonym okresem, który może wynosić do 90 dni od daty wypłaty. Jeśli posiadacz konta nie ma środków, aby to zrobić przed upływem terminu, najlepiej nie korzystać z opcji pośredniej.
Najlepszą opcją dla rollover SEP-IRA jest zwykle opcja bezpośrednia. Ta opcja jest szybszym, prostszym i czystszym sposobem zakończenia transferu. Posiadacz konta po prostu otwiera konto rolowane SEP-IRA. Nowa firma rozliczeniowa kontaktuje się ze starą firmą i za pomocą prawidłowo podpisanych dokumentów posiadacza rachunku inicjuje transfer środków ze starego rachunku na nowy rachunek.