Kim jest Beneficjent?

Beneficjenci to osoby lub podmioty, które otrzymują aktywa lub inny rodzaj korzyści finansowych od dobroczyńcy. Beneficjent często otrzymuje te świadczenia w ramach spadku lub jako odbiorca wypłaty gotówkowej z polisy ubezpieczeniowej na życie. Podmiot taki jak miasto lub miasto może być uznany za beneficjenta, jeśli gmina otrzymuje wsparcie i pomoc w celu przezwyciężenia klęski żywiołowej lub jest odbiorcą środków przekazanych na konkretny projekt budowlany, np. bibliotekę miejską.

Kiedy większość ludzi myśli o beneficjencie, pierwszą rzeczą, która przychodzi na myśl, jest ktoś, kto otrzymuje spadek. Aby zapewnić podział majątku spadkowego zgodnie z wolą właściciela po jego śmierci, sporządza się dokument prawny zwany testamentem. Testament dotyczy różnych zasobów związanych z majątkiem, takich jak gotówka w kasie, nieruchomości, polisy ubezpieczeniowe na życie, instrukcje inwestycyjne, takie jak akcje i obligacje, a nawet meble i rzeczy osobiste właściciela.

W ramach tego procesu testament zawiera szczegółowe instrukcje, kto ma otrzymać aktywa znajdujące się aktualnie w posiadaniu właściciela. Po śmierci właściciela osoba wyznaczona na powiernika spadkowego spełni życzenia zmarłego, upewniając się, że każdy z jego majątku zostanie dostarczony wyznaczonej osobie. Testament może wskazywać jednego beneficjenta lub obejmować wielu beneficjentów, w zależności od postanowień wprowadzonych przez właściciela.

Testamenty i polisy ubezpieczeniowe często obejmują tzw. beneficjenta warunkowego. Jest to po prostu osoba fizyczna lub podmiot, który odniesie korzyść ze spadku w przypadku śmierci głównego beneficjenta również. Na przykład małżonek może być głównym beneficjentem testamentu, ale jeśli on również nie żyje, majątek spadkowy może przejść na dziecko lub innego krewnego. Bliscy przyjaciele i różne organizacje non-profit mogą być również wyznaczone jako beneficjenci warunkowi.

Beneficjentem porozumienia powierniczego może być również osoba fizyczna. Fundusze powiernicze pozwalają osobom fizycznym na pozostawienie swoich aktywów w rękach administratora, który jest odpowiedzialny za wykorzystanie tych zasobów do opieki nad osobami lub sprawami ważnymi dla zmarłego. Na przykład rodzic może zdecydować się na taką strukturę majątku, aby wszystkie aktywa zostały sprzedane, a dochód przekazany w fundusz powierniczy. Z biegiem czasu fundusze w ramach trustu mogą zostać wykorzystane do zapewnienia dzieciom edukacji, domu lub innego celu określonego w warunkach trustu. Rodzice czasami wybierają to podejście, aby zapewnić swoim dzieciom należyte utrzymanie, nawet po osiągnięciu dorosłości.

Gminy mogą być również wyznaczone jako beneficjenci. Osoby fizyczne mogą zdecydować się na pozostawienie swojej własności i innych posiadłości społeczności, z zastrzeżeniem, że majątek służy w jakiś sposób miastu lub miastu. Może to obejmować wykorzystanie majątku do budowy biblioteki, osiedlowego placu zabaw dla dzieci lub ustanowienia pewnego rodzaju stałego programu stypendialnego dla mieszkańców gminy.