Ενώ τόσο ο οικονομικός σχεδιασμός όσο και ο προϋπολογισμός είναι σημαντικά εργαλεία για τη δημιουργία μιας σταθερής οικονομικής κατάστασης για ένα άτομο, ένα νοικοκυριό ή μια επιχείρηση, κάθε λειτουργία παρέχει συγκεκριμένα οφέλη. Ουσιαστικά, η κατάρτιση προϋπολογισμού καθιστά δυνατή τη διαχείριση των καθημερινών δαπανών και εξόδων με τρόπο που διατηρεί τη λειτουργία σε εξέλιξη. Ο οικονομικός σχεδιασμός καθιστά δυνατή την ύπαρξη ενός προορισμού ή στόχου για αυτήν την κίνηση, η οποία με τη σειρά της ενισχύει το έργο του προϋπολογισμού.
Ένας τρόπος για να κατανοήσουμε τη διαφορά μεταξύ οικονομικού σχεδιασμού και προϋπολογισμού είναι να αντιληφθούμε τον προγραμματισμό ως τον προσδιορισμό ενός στόχου, ενώ ο προϋπολογισμός είναι το εργαλείο που χρησιμοποιείται για να καταστεί δυνατή η υλοποίηση αυτού του στόχου. Για παράδειγμα, εάν ο στόχος είναι να διατεθούν κεφάλαια για την κολεγιακή εκπαίδευση ενός παιδιού, ο οικονομικός προγραμματισμός θα περάσει από τη διαδικασία καθορισμού του πόσα χρήματα πρέπει να διατεθούν για να χρηματοδοτηθούν τέσσερα χρόνια στο ίδρυμα επιλογής. Μόλις ο στόχος είναι ξεκάθαρος, μπορείτε να εξετάσετε τη διαθέσιμη ροή εσόδων και να καθορίσετε πόσα χρήματα πρέπει να διαθέτετε για κάθε περίοδο πληρωμής προκειμένου να εξοικονομήσετε το επιθυμητό χρηματικό ποσό. Αυτό το ποσό περιλαμβάνεται ως στοιχείο γραμμής στον προϋπολογισμό του νοικοκυριού και αν αφιερωθεί πιστά κάθε περίοδος πληρωμής θα έχει ως αποτέλεσμα να υπάρχουν τα χρήματα στη διάθεσή του όταν το παιδί ξεκινά την καριέρα του στο κολέγιο.
Αυτή η ίδια γενική προσέγγιση στον οικονομικό προγραμματισμό και τον προϋπολογισμό μπορεί να χρησιμοποιηθεί τόσο για βραχυπρόθεσμα όσο και για μακροπρόθεσμα χρηματοοικονομικά έργα. Ένας στόχος όπως η αγορά μιας νέας οικιακής συσκευής θα περιλαμβάνει την έρευνα της αγοράς και τον εντοπισμό του ακριβούς μοντέλου που επιθυμείτε και της συνολικής τιμής αγοράς του συγκεκριμένου μοντέλου. Από εκεί, ο οικογενειακός προϋπολογισμός αξιολογείται και τα κεφάλαια εκτρέπονται για την πραγματοποίηση της αγοράς, είτε διαθέτοντας κεφάλαια για την εξόφληση του χρέους της πιστωτικής κάρτας που προέκυψε για την αγορά της συσκευής είτε διαθέτοντας χρήματα για συγκεκριμένο αριθμό περιόδων πληρωμής για την οριστική αγορά της συσκευής. Και με τις δύο προσεγγίσεις, ο καθορισμός στόχων, ο σχεδιασμός ενός τρόπου επίτευξης αυτών των στόχων και, στη συνέχεια, ο προϋπολογισμός ώστε να πραγματοποιηθούν οι στόχοι είναι μια λογική ακολουθία που μπορεί να λειτουργήσει σχεδόν σε οποιαδήποτε κατάσταση.
Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι για να λειτουργήσει αυτή η ακολουθία οικονομικού σχεδιασμού και προϋπολογισμού, πρέπει να διατίθεται επαρκές ποσό εσόδων για τη δημιουργία ενός εφαρμόσιμου προϋπολογισμού. Η διαχείριση ταμειακών ροών είναι σημαντική για τον καθορισμό οποιουδήποτε τύπου οικονομικών στόχων, είτε αυτοί οι στόχοι σχετίζονται με τον προγραμματισμό συνταξιοδότησης, τον προγραμματισμό περιουσίας ή τον φορολογικό σχεδιασμό. Χωρίς επαρκείς ταμειακές ροές, είναι αδύνατο να δημιουργηθεί ένας λειτουργικός προϋπολογισμός και τελικά να επιτευχθούν οι επιθυμητοί στόχοι. Για το λόγο αυτό, μερικές φορές είναι απαραίτητο να προσαρμόζεται ο οικονομικός προγραμματισμός ώστε να ανταποκρίνεται στο τρέχον επίπεδο εισοδήματος και να θέτει εύλογες προσδοκίες και χρονικά πλαίσια για την επίτευξη των επιθυμητών στόχων. Λάβετε υπόψη ότι καθώς τα εισοδήματα αυξάνονται, είναι πάντα δυνατό να επαναξιολογήσετε τον οικονομικό προγραμματισμό και τον προϋπολογισμό και να προσαρμόσετε τις κατανομές των στοιχείων γραμμής για να επιταχύνετε την επίτευξη των δηλωθέντων στόχων.