Ένα ενημερωτικό δελτίο κεφαλαίων συνήθως χωρίζεται σε διάφορες ενότητες που περιλαμβάνουν μια περίληψη διαχείρισης, τους στόχους του αμοιβαίου κεφαλαίου και τι κάνουν οι διαχειριστές του αμοιβαίου κεφαλαίου για να επιτύχουν αυτούς τους στόχους. Μέρος οποιουδήποτε ενημερωτικού δελτίου αμοιβαίων κεφαλαίων είναι μια ενότητα σχετικά με τις οικονομικές επιδόσεις του αμοιβαίου κεφαλαίου και τα έξοδα που σχετίζονται με τη διαπραγμάτευση των μετοχών του. Κατά την ανάγνωση δημοσιεύσεων που περιέχουν επενδυτικές πληροφορίες, ένα άτομο μπορεί να θέλει να λάβει υπόψη παράγοντες όπως η τιμή της μετοχής, τα κέρδη ανά μετοχή, η εμπειρία διαχείρισης και η καθαρή θέση της εταιρείας αναδοχής.
Μια κοινή ενότητα σε κάθε ενημερωτικό δελτίο κεφαλαίων είναι μια περίληψη ή επισκόπηση της απόδοσης του αμοιβαίου κεφαλαίου κατά τη διάρκεια μιας ορισμένης περιόδου. Αυτή η περίοδος είναι συνήθως ένας χρόνος, αλλά μπορεί να είναι τόσο σύντομος όσο τέσσερις μήνες. Η ενότητα σύνοψης παρέχει συνήθως μια επισκόπηση του συνδυασμού των επενδυτικών επιλογών του αμοιβαίου κεφαλαίου και του τι έκαναν οι διαχειριστές για να αποφύγουν τον περιττό κίνδυνο. Αυτό είναι ένα καλό τμήμα για να αποκτήσουν οι επενδυτές μια ιδέα για το ποιοι είναι οι στόχοι του αμοιβαίου κεφαλαίου και εάν είναι συμβατοί με τους δικούς τους.
Οι περισσότεροι επενδυτές ενδιαφέρονται πρωτίστως για την ενότητα που παρέχει στοιχεία και οικονομικά στοιχεία. Σε αυτήν την ενότητα, είναι σημαντικό να εξετάσετε τη μερισματική πολιτική και το ποσοστό απόδοσης του αμοιβαίου κεφαλαίου. Ορισμένοι επενδυτές μπορεί να αναζητούν ένα αμοιβαίο κεφάλαιο που θα παρέχει εισόδημα έναντι ανάπτυξης. Ένα αμοιβαίο κεφάλαιο που έχει ιστορικό καταβολής μερισμάτων τείνει να κατευθύνεται προς την παροχή συμπληρωματικού εισοδήματος έναντι ενός μακροπρόθεσμου κέρδους. Μπορεί να υπάρχει έντονη διακύμανση μεταξύ της μακροπρόθεσμης και της βραχυπρόθεσμης απόδοσης ενός αμοιβαίου κεφαλαίου, γι’ αυτό συνήθως παρέχεται σύγκριση στην ενότητα χρηματοοικονομικών δεδομένων.
Η τιμή της μετοχής είναι μια ζωτικής σημασίας πληροφορία που κανονικά θα περιλαμβάνεται στην οικονομική ενότητα ενός ενημερωτικού δελτίου κεφαλαίων. Τα κεφάλαια που τιμολογούνται ανάλογα θα πρέπει να είναι σχετικά κοντά στους δείκτες της αγοράς και στα κέρδη ανά μετοχή. Οι επενδύσεις ταξινομούνται συνήθως σύμφωνα με την κύρια εστίασή τους ή τον δείκτη αγοράς. Για παράδειγμα, τα κεφάλαια που επενδύουν σε μεγάλο βαθμό σε μεσαίου μεγέθους, αναπτυσσόμενες εταιρείες αναφέρονται συνήθως ως επενδύσεις μεσαίας κεφαλαιοποίησης στις Ηνωμένες Πολιτείες.
Ένα λεπτομερές ενημερωτικό δελτίο κεφαλαίων θα παρέχει μια ενότητα που περιγράφει το ιστορικό της διαχείρισης της επένδυσης. Το υπόβαθρο όσων διαχειρίζονται τις επενδύσεις του ταμείου μπορεί να είναι καθοριστικό, ιδίως όσον αφορά τόσο την εκπαίδευση όσο και την εμπειρία. Ένα αμοιβαίο κεφάλαιο που διοικείται από άπειρα άτομα ή μια αμφισβητήσιμη χρηματιστηριακή εταιρεία μπορεί να προβληματίσει επενδυτές που αναζητούν σχετική σταθερότητα και υψηλές αποδόσεις. Ενώ ορισμένα αμοιβαία κεφάλαια χρησιμοποιούν πιο επικίνδυνες στρατηγικές από άλλα, οι λογιστικές μέθοδοι και οι πιθανές προοπτικές των διαχειριστών θα πρέπει να εξεταστούν προσεκτικά.