Spălarea banilor este un mijloc de stocare sau transport de bani, ascunzându-i în același timp adevăratele origini. Este o crimă gravă în multe țări, condamnarea care implică adesea amenzi grele, confiscarea bunurilor și pedepse lungi cu închisoarea. Există mai multe tipuri diferite de spălare de bani, adesea legate de traficul de droguri, politici murdare și activități teroriste. Metodele de bază de spălare a banilor implică schimburi valutare pe piața neagră, servicii bancare offshore, investiții în afaceri în companii false sau legitime și smurfing.
Schimbul valutar de pe piața neagră îi permite unui spălator de bani să transforme o monedă ușor de urmărit dintr-o sursă ilegală sau „murdară” în fonduri imposibil de urmărit într-o altă monedă. Acest lucru implică adesea un parteneriat între lucrătorii de schimb valutar de pe piața neagră, care îi ajută pe spălătorii să evite impozitele guvernamentale făcând schimburi sub masă, spălătorii și importatorii care cumpără bunuri de la dealerii de pe piața neagră. Folosind acest parteneriat, un spălător poate preda valută murdară lucrătorului de pe piața neagră, care apoi o folosește pentru a importa mărfuri pentru importatori, în schimbul unei plăți care poate fi returnată spălătorului într-o altă monedă.
Metodele de spălare a banilor care utilizează contul bancar offshore sunt oarecum mai puțin gestionabile, datorită reglementărilor sporite privind politicile de informații bancare. În mod tradițional, spălatorii investeau fonduri cu instituții financiare din țări cu legi care permit băncilor să păstreze înregistrările private; banca ar putea fi nevoită să raporteze deținerile sale totale unui guvern, dar să nu dea detalii despre ce cont deținea ce fonduri și din ce sursă. Pe măsură ce terorismul internațional devine o preocupare globală, multe paradisuri pentru spălarea în larg au reprimat politicile de confidențialitate în secolul al XXI-lea.
Smurfing, sau structurare, este una dintre cele mai comune metode de spălare a banilor, deoarece se concentrează pe ca fondurile să nu fie urmărite prin diversificare. Multe țări au reglementări financiare care impun băncilor să depună un raport pentru orice tranzacție peste o anumită sumă stabilită. Spălătorii ignoră această reglementare luând bani murdari și depunându-i în multe conturi diferite, investiții și chiar proprietăți fizice, adesea sub nume diferite și în țări diferite. Menținând depozitele sau achizițiile sub valoarea de raportare, metodele de spălare a banilor pot ține uneori suspiciunea în afara unei scheme de spălare.
Metodele de spălare a banilor implică uneori investiții în companii false, numite „cochilii” sau companii legitime, numite „fronturi”. Aceste operațiuni implică, de obicei, falsificare de chitanțe și dovezi pentru a înregistra profituri pentru tranzacțiile care provin de fapt din fonduri de spălare canalizate. Afacerile care tranzacționează în principal cu numerar și au un nivel de depozit săptămânal sau lunar relativ scăzut sunt adesea ținte ale spălării. Întreprinderile orientate spre servicii, spre deosebire de întreprinderile care furnizează bunuri, sunt de asemenea utilizate în mod obișnuit, deoarece există mai puține dovezi ale unui serviciu decât ale unui bun pretins.