Retragerea 401(k) este procesul de eliminare a fondurilor dintr-un plan 401k existent. Deși este destinat să funcționeze ca un plan de pensionare, o retragere anticipată dintr-un plan existent poate avea loc din mai multe motive, inclusiv schimbarea angajatorului sau optarea pentru o pensionare anticipată. În funcție de vârsta destinatarului, există diverse opțiuni asociate cu o retragere 401(k).
Pentru persoanele care optează pentru o retragere 401(k) înainte de a împlini vârsta de 59 ½, există opțiunea de a retrage întregul sold al fondului într-o singură sumă forfetară. Atunci când această opțiune este selectată, administratorul fondului va reține un procent din sold pentru a plăti taxele aplicabile. În mod normal, există un procent suplimentar reținut ca penalizare pentru retragerea fondurilor ca retragere de numerar înainte de a ajunge la pensie. În timp ce procentul reținut pentru impozite va fi luat în calcul din impozitul pe venit datorat pentru perioada respectivă, penalitatea nu este luată în considerare la niciun impozit datorat.
Persoanele cu vârsta cuprinsă între 59 ½ și 70 ½ au, de asemenea, opțiunea de a retrage soldul contului într-o sumă forfetară. Există încă reținerea la sursă pentru impozite, dar cu excepția cazului în care există circumstanțe extrem de neobișnuite, nu se impune penalități. Ca și în cazul oricărei persoane care efectuează o retragere 401(k) înainte de a împlini vârsta de 59 de ani și jumătate, persoanele din această categorie de vârstă pot, de asemenea, să calculeze suma reținută pentru impozite la orice taxe datorate pentru perioada respectivă.
Pentru oricine are peste 70 de ani și jumătate, taxele sunt deduse din suma retragerii 401(k), dar nu se aplică nicio penalizare. La fel ca și celelalte două grupe de vârstă, suma reținută pentru impozite poate fi luată în considerare la datoria fiscală totală pentru perioada curentă.
Oamenii de toate vârstele au câteva alte opțiuni cu o retragere 401(k). Una este să lăsați planurile de pensionare existente la angajatorul anterior. Rețineți că, de obicei, există o sumă minimă care trebuie să fie în fond pentru a face acest lucru. Dacă o distribuire minimă necesară are loc cu un 401k rămas la un angajator anterior, până la jumătate din suma retragerii poate fi reținută pentru impozite.
O ultimă opțiune cu o retragere 401(k) este pur și simplu transferul soldului fondului din planul existent într-un plan nou, cum ar fi înscrierea în planul 401k oferit de un nou angajator sau alegerea pentru a crea un cont individual de pensie sau IRA. Cu toate acestea, trebuie remarcat faptul că, de obicei, este necesar să se ia distribuția minimă necesară a alegerii este de a muta banii dintr-un plan 401(k) într-un IRA.