O transferare IRA auto-dirijată este o modalitate de a finanța și de a gestiona un cont individual de pensie (IRA). Este de obicei controlat de client cu ajutorul unui consilier financiar, adesea un broker de valori. Actul de „returnare” a fondurilor ia bani dintr-un cont și îi transferă în altul. Există două moduri de a realiza acest schimb, un transfer tradițional și un transfer direct.
Transferul IRA auto-dirigit este în primul rând o mișcare de fonduri. Este un eveniment în care banii sunt „rulați” dintr-un cont în altul. A existat o oarecare confuzie cu privire la termenul de rulare versus termenul de transfer. Într-un rollover clasic, banii trec prin investitor, în timp ce într-un transfer direct, care se numește adesea rulare directă, instituțiile financiare schimbă fondurile direct.
Pentru o adevărată transferare IRA auto-dirijată în Statele Unite, așa cum este definită de regulile Federale Internal Revenue Service, banii trebuie retrași din cont în întregime. Acesta este apoi trimis investitorului, de obicei sub forma unui cec. El sau ea trebuie apoi să-l investească într-un cont de pensionare auto-direcționat în termen de 60 de zile de la primirea banilor. Acest scenariu clasic de rulare se pot aplica taxe și penalități, inclusiv o regulă de reținere de 20%. De obicei, răsturnările sunt raportate la IRS.
Pe de altă parte, într-un transfer direct IRA, instituțiile financiare schimbă fondurile direct, fără a trimite un cec investitorului. Acest proces este, de obicei, mai simplu de gestionat de către indivizi decât rularea adevărată și, de obicei, nu se confruntă cu aceeași amenințare de taxe. De regulă, aceste transferuri nu sunt raportate la IRS.
Termenul de transfer IRA auto-direcționat sugerează că fondurile din contul de pensionare vor fi investite de către individ, mai degrabă decât de o companie în numele individului. Multe IRA tradiționale nu permit clienților sau angajaților lor să-și controleze propriile investiții. În cea mai mare parte, fondurile auto-dirijate le permit persoanelor să își asume responsabilitatea pentru a contribui la investiții ei înșiși, mai degrabă decât să se bazeze pe angajatorul lor să facă contribuții sau să retragă bani din salariul angajatului.
De asemenea, într-o transferare IRA auto-dirijată, investitorul poate dori să solicite ajutorul unui broker de bursă pentru a face investiții. Ajutorul unui expert în domeniu îl poate ajuta pe client în navigarea opțiunilor de investiții. De asemenea, agenții de bursă știu de obicei cum să lucreze în conformitate cu regulile IRS implicate în crearea și gestionarea unui cont de pensionare auto-dirijat. Aceste cunoștințe pot ajuta o persoană să evite plata taxelor și taxelor suplimentare.