O transferare 403b este transferul de bani dintr-un cont de pensionare 403b într-un alt plan de pensie, cum ar fi un cont individual de pensie (IRA) sau un cont 401k. Acest lucru se realizează de obicei fără a fi necesar ca persoana care deține planul de pensie să plătească impozite pe banii transferați. Banii pot continua apoi să crească prin îndrumarea companiei care administrează noul plan de pensionare.
Un 403b este un plan de pensionare disponibil profesorilor și altor angajați ai organizațiilor educaționale și non-profit din SUA. Angajații care aleg să participe la un plan 403b au, de obicei, un anumit procent din salariile lor incluse în plan. Acești bani sunt scoși înainte de deducerea impozitelor din venit. Banii stocați în 403b sunt apoi impozitați atunci când sunt retrași, ceea ce are loc de obicei atunci când un angajat se pensionează.
Acest tip de plan de pensionare a fost stabilit de guvernul federal al SUA. Numele este derivat din secțiunea codului fiscal care definește parametrii și funcționarea acestuia. Un plan de pensionare similar pentru persoanele care lucrează într-o organizație tradițională, cu scop profit, este cunoscut sub numele de 401k.
Un IRA este de obicei administrat de bănci sau companii de investiții. Prin intermediul unuia, o persoană poate investi orice parte din venitul său în cont, care nu este impozitat până când nu este retras – din nou, de obicei la pensionare. Acești bani pot fi plasați într-un singur stoc, un grup de acțiuni, obligațiuni sau o varietate de alte vehicule de investiții.
Atunci când efectuează tranziția banilor în timpul unei transferări 403b, titularul contului poate alege să transfere total sau parțial banii acumulați. Dacă persoana nu a atins încă vârsta de pensionare, poate fi asociată o penalizare fiscală cu orice fonduri pe care alege să le păstreze, mai degrabă decât să reinvestească. Pentru a verifica cerințele privind vârsta de pensionare, cetățenii americani ar trebui să se consulte cu Internal Revenue Service.
Transferul 403b ar trebui să fie finalizat în termen de 60 de zile de la eliberarea banilor din planul de pensionare. Acest lucru poate fi realizat electronic sau printr-un cec fizic livrat în mână de către solicitant noii instituții financiare. Dacă transferul nu este finalizat în intervalul de timp alocat, de obicei se percepe o penalizare fiscală.
Dacă titularul de cont alege să primească transferul 403b sub forma unui cec real, fizic, 20% din suma totală va fi de obicei reținută de administratorul planului. Acest procent reținut este apoi plătit de către titularul contului, din buzunar, către noul cont. Odată ce 100% din cec a fost depus, 20% reținut este eliberat înapoi titularului contului. Din acest motiv, majoritatea persoanelor fizice au banii 403b transferați direct în noul cont de pensie de către administratorul planului. Pentru ca suma totală să fie transferată fără taxe în momentul transferării, 100% din aceasta trebuie să fie depusă într-un nou plan de pensionare.