Punctele de închidere sunt o componentă a unui proces standard de credit ipotecar. În cadrul procesului de tranzacționare a unui credit ipotecar, punctele sunt acordate ca parte a calculului sumei totale a creditului. La momentul închiderii, acele puncte sunt plătite creditorului care este de acord să subscrie împrumutul sau brokerului care a servit ca punct de negociere între creditor și împrumutat. Cunoscute uneori sub denumirea de puncte de reducere sau puncte ipotecare, punctele de închidere pot fi folosite pentru a scădea rata totală a dobânzii care este asociată cu împrumutul ipotecar.
O serie de factori pot interveni în determinarea modului în care sunt acordate punctele finale. Alături de prețul de cumpărare, există și valoarea bunului folosit ca garanție pentru împrumut, valoarea costurilor de închidere asociate ipotecii și chiar avansul care este furnizat de solicitantul creditului. Programele pentru determinarea acumulării de puncte pot varia oarecum, în funcție de standardele industriei și de legile terenului în care are loc tranzacția imobiliară. Atât creditorii, cât și profesioniștii imobiliari țin la curent cu orice modificări ale legislației locale sau naționale care au impact asupra tuturor fazelor procesului de finanțare imobiliară, inclusiv acumularea și plata punctelor de închidere.
Natura contractului ipotecar poate avea un anumit impact asupra tipului de beneficii create cu punctele de închidere. În unele cazuri, punctele acordate pentru o ipotecă acordată în scopul achiziționării unei noi locuințe oferă un avantaj fiscal, prin faptul că toate punctele pot fi utilizate ca deducere fiscală. Acesta nu este neapărat cazul ipotecilor scrise pentru a refinanța o datorie ipotecară existentă; aici, punctele sunt de obicei proporționale pe durata împrumutului ipotecar refinanțat, făcând posibilă primirea unei sume mici de beneficii în fiecare perioadă fiscală.
În funcție de natura tranzacției imobiliare, valoarea totală a punctelor de închidere implicate poate fi semnificativă. În unele țări, calcularea și acordarea punctelor sunt necesare ca parte a procesului de aprobare și închidere a unei ipoteci. Deoarece procesul de acordare a punctelor va varia de la o țară la alta, este important să lucrați cu un profesionist imobiliar cu o înțelegere solidă a legilor imobiliare actuale din zona în care se află proprietatea. Acest lucru face mult mai ușor să fii sigur că punctele de închidere sunt calculate corect și ulterior plătite unei părți care este aprobată prin lege să le primească.