Η εταιρική διαχείριση μετρητών είναι η διαδικασία που χρησιμοποιεί ένας μεγάλος οργανισμός για τη διαχείριση των ταμειακών του ροών. Ορισμένοι οργανισμοί ονομάζουν αυτήν τη λειτουργία διαχείριση ταμείου επειδή συχνά ο ταμίας του οργανισμού είναι υπεύθυνος για τη διαδικασία. Η διαδικασία περιλαμβάνει τον καθορισμό πολιτικής, τη διαχείριση των συλλογών, την ολοκλήρωση βραχυπρόθεσμων επενδύσεων και τη διαχείριση κινδύνων. Κάθε οργανισμός δημιουργεί και υλοποιεί τη δική του διαδικασία διαχείρισης μετρητών.
Η εταιρεία καθορίζει την πολιτική της όσον αφορά την επέκταση πίστωσης, τους όρους πληρωμής, τις διαδικασίες είσπραξης και τις ταμειακές επενδύσεις. Κάθε ένας από αυτούς τους τομείς είναι ένας παράγοντας στη διαδικασία εταιρικής διαχείρισης μετρητών. Η πολιτική επέκτασης πίστωσης διαχειρίζεται με βάση τη θέση κινδύνου του οργανισμού. Οι όροι πληρωμής που χορηγούνται σε συγκεκριμένη ομάδα πελατών ορίζονται για τη διαχείριση της ταμειακής θέσης της εταιρείας. Ορισμένοι πελάτες ενδέχεται να λάβουν σύντομα παράθυρα πληρωμών, ενώ άλλοι πελάτες ενδέχεται να έχουν μεγαλύτερο χρόνο για την πληρωμή των τιμολογίων.
Ένας οργανισμός πρέπει να καθορίσει πώς θα διαχειριστεί τον κίνδυνο του. Ορισμένες εταιρείες αισθάνονται άνετα με υψηλότερο βαθμό κινδύνου προκειμένου να λάβουν μεγαλύτερη απόδοση σε ορισμένες από τις επενδύσεις τους. Αυτοί οι οργανισμοί μπορούν να καθορίσουν στις εταιρικές τους πολιτικές διαχείρισης μετρητών ότι θα χορηγήσουν πίστωση σε μια μεγαλύτερη ομάδα πελατών. Ορισμένοι από αυτούς τους πελάτες μπορεί να μην πραγματοποιούν τις πληρωμές τους, αλλά αυξάνοντας τον αριθμό των πελατών στους οποίους χορηγείται πίστωση, η εταιρεία είναι πιθανό να κερδίσει περισσότερες επιχειρήσεις από όσες χάνει.
Οι διαδικασίες συλλογής διαφέρουν επίσης ανάλογα με την εταιρεία και τη βάση πελατών. Ορισμένες εταιρείες επιλέγουν να αυτοματοποιήσουν ολόκληρη ή μέρος της διαδικασίας υπενθύμισης συλλογής. Άλλες εταιρείες ενδέχεται να ακολουθούν τα πρότυπα πληρωμής των πελατών τους για να καθορίσουν πότε είναι απαραίτητη μια υπενθύμιση. Ακόμα άλλες εταιρείες μπορούν να χρησιμοποιήσουν μια φιλοσοφία καρότου και ραβδιών για τη βελτίωση των συλλογών, όπου ο πελάτης λαμβάνει έκπτωση εάν ο πελάτης πληρώσει νωρίς, αλλά υπόκειται σε επιβάρυνση τόκων εάν ο πελάτης πληρώσει αργά. Κάθε εταιρικό πρόγραμμα διαχείρισης μετρητών πρέπει να εξατομικεύεται για την εταιρεία και τους πελάτες της, προκειμένου να αυξηθεί η ταμειακή ροή της εταιρείας.
Ορισμένες εταιρείες πραγματοποιούν βραχυπρόθεσμες επενδύσεις χρησιμοποιώντας το πλεόνασμα μετρητών στους λογαριασμούς της εταιρείας σε μια δεδομένη ημέρα. Οι διαδικασίες που χρησιμοποιούνται για τον προσδιορισμό του ποσού των μετρητών που υπερβαίνουν τις καθημερινές ανάγκες της εταιρείας περιλαμβάνονται συνήθως στο εταιρικό σχέδιο διαχείρισης μετρητών. Ο ταμίας θα επενδύσει μόνο τα μετρητά που η εταιρεία δεν θα χρησιμοποιήσει σε μια δεδομένη ημέρα ή χρονική περίοδο. Πολλές μεγάλες εταιρείες πραγματοποιούν τις βραχυπρόθεσμες επενδύσεις σε καθημερινή βάση, ενώ οι μικρότερες εταιρείες ενδέχεται να πραγματοποιούν την επένδυση σε εβδομαδιαία ή μηνιαία βάση.
SmartAsset.