Η ημερομηνία ημερομηνίας είναι ένας όρος που έχει να κάνει με τους όρους και τις προϋποθέσεις που σχετίζονται με διάφορους τύπους χρεωστικών τίτλων και άλλους τίτλους. Ο δεδουλευμένος τόκος είναι ο καθοριστικός παράγοντας με αυτόν τον τύπο ημερομηνίας. Μια ημερομηνία ημερομηνίας είναι απλώς η ημερομηνία κατά την οποία αρχίζει να πραγματοποιείται η απόκτηση τόκων για την επένδυση.
Σε ορισμένες περιπτώσεις, η ημερομηνία έκδοσης για ένα συγκεκριμένο ομόλογο ή έκδοση τίτλων και η ημερομηνία θα είναι η ίδια. Ωστόσο, αυτό δεν χρειάζεται να συμβαίνει. Ανάλογα με τους όρους που σχετίζονται με την επένδυση, η ημερομηνία μπορεί να εμφανιστεί κάποια στιγμή μετά το σημείο της έκδοσης.
Η χρήση ημερομηνίας είναι πολύ συνηθισμένη με κάθε τύπο τίτλου σταθερού εισοδήματος. Στην πραγματική λειτουργία, ο επενδυτής ή ο αγοραστής πραγματοποιεί μια πληρωμή στον αναδόχο ή τον εκδότη του εν λόγω ομολόγου ή χρεωστικού τίτλου για τυχόν τόκους που αποκτήθηκαν μεταξύ της ημερομηνίας διακανονισμού και της ημερομηνίας. Ταυτόχρονα, ο αγοραστής πληρώνει και την ονομαστική αξία του χρεωστικού τίτλου. Ο ασφαλιστής με τη σειρά του επιστρέφει αυτό το ποσό ως μέρος της πρώτης πληρωμής τόκων που επιστρέφεται στον αγοραστή.
Η ημερομηνία δεν είναι ασυνήθιστη για οποιοδήποτε είδος έκδοσης ομολόγων. Αυτό ισχύει τόσο για τις εκδόσεις εταιρικών όσο και των δημοτικών ομολόγων. Αυτή η συμφωνία τείνει να παρέχει στον εκδότη περισσότερα έσοδα από την έκδοση ομολόγων στο μπροστινό μέρος. Δεδομένου ότι τα ομόλογα εκδίδονται συχνά ως μέσο χρηματοδότησης έργων, αυτό είναι επίσης προς το καλύτερο συμφέρον του επενδυτή μακροπρόθεσμα. Προφανώς, ο εκδότης μπορεί να ολοκληρώσει επιτυχώς το έργο εντός του χρονοδιαγράμματος, εάν υπάρχει χρηματοδότηση και να είναι σε θέση να καλύψει έγκαιρα τις πληρωμές τόκων στους επενδυτές.
Ενώ μπορεί να φαίνεται ότι ο επενδυτής πληρώνει περισσότερα στο μπροστινό μέρος, η πληρωμή τόκων με βάση την ημερομηνία καταβάλλεται συνήθως νωρίς στη διάρκεια ζωής του ομολόγου. Αυτό σημαίνει ότι ο επενδυτής δεν χρειάζεται να υπομείνει μεγάλο χρονικό διάστημα προτού ανακτήσει αυτή την πληρωμή για τόκους που συγκεντρώθηκαν μεταξύ της ημερομηνίας διακανονισμού και της ημερομηνίας. Στο μεσοδιάστημα, οι τόκοι συνεχίζουν να κερδίζονται από την επένδυση, επομένως ο επενδυτής αντιλαμβάνεται την απόδοση των προσπαθειών του.
Δεδομένου ότι τα ομόλογα θεωρούνται ένας σχετικά ασφαλής τύπος επένδυσης, η ημερομηνία είναι ένας ακόμη τρόπος με τον οποίο ο επενδυτής δημιουργεί μια διασφάλιση εσόδων που θα εισπραχθούν σε κάποια μελλοντική ημερομηνία. Στις περισσότερες περιπτώσεις, η πληρωμή τόκων που υπολογίζεται για την κάλυψη της περιόδου μεταξύ της ημερομηνίας αγοράς και της ημερομηνίας δεν δημιουργεί δυσκολίες για τον επενδυτή. Οι εκδότες μπορούν να προβλέψουν το σταθερό ποσό τόκων που θα συγκεντρωθούν μεταξύ της ημερομηνίας ημερομηνίας και της ημερομηνίας αγοράς εκ των προτέρων, έτσι ώστε ο επενδυτής να γνωρίζει πάντα το ποσό της αρχικής οικονομικής υποχρέωσης.