Η λειτουργική περιοχή αναφέρεται στη μέθοδο διαίρεσης ενός οργανισμού σε διαφορετικά τμήματα όπου τα αντίστοιχα τμήματα που διαιρούνται έτσι θα χρησιμεύσουν ως πλήρως λειτουργικές μονάδες που εκτελούν δηλωμένες λειτουργίες. Αυτό σημαίνει ότι μια τέτοια τμηματοποιημένη μονάδα εξυπηρετεί έναν συγκεκριμένο σκοπό στον οργανισμό, ο οποίος μπορεί να διαχωριστεί από τη λειτουργία άλλων τμημάτων. Ένα παράδειγμα μιας τέτοιας περιοχής εντός ενός οργανισμού είναι το τμήμα ανθρώπινου δυναμικού, το οποίο είναι ένα τμήμα εντός του οργανισμού που διαχωρίζεται από άλλους λειτουργικούς τομείς με συγκεκριμένα καθήκοντα που είναι ιδιότυπα μόνο για το τμήμα ανθρώπινου δυναμικού.
Μια τέτοια σαφής διαμόρφωση καθηκόντων σύμφωνα με τη σχετική λειτουργική περιοχή βοηθά μια εταιρεία στην οργάνωση της επιχείρησης και στον προσδιορισμό του τμήματος που είναι υπεύθυνο για συγκεκριμένα καθήκοντα. Ένα από τα χαρακτηριστικά αυτού του είδους της περιοχής είναι το γεγονός ότι συνήθως αντιμετωπίζεται ως ξεχωριστό σκέλος της επιχείρησης, με διευθυντή και υφισταμένους υπό τον διευθυντή. Για παράδειγμα, εάν η λειτουργική περιοχή που εξετάζεται είναι το λογιστικό τμήμα, θα έχει έναν διευθυντή που θα επιβλέπει τις γενικές δραστηριότητες σε αυτό το λογιστικό τμήμα, καθώς και έναν αναπληρωτή διευθυντή, κύριο λογιστή και άλλους κατώτερους λογιστές. Ο διευθυντής θα είναι υπεύθυνος για τη μονάδα και θα διασφαλίσει ότι η λειτουργία της ευθυγραμμίζεται με τους γενικούς στόχους του οργανισμού.
Μια άλλη εφαρμογή του λειτουργικού τομέα στην επιχείρηση είναι ως μέσο για να γίνουν τα διαφορετικά τμήματα πιο διαχειρίσιμα και επίσης υπεύθυνα όσον αφορά την απόδοση. Για παράδειγμα, το τμήμα μάρκετινγκ είναι μια λειτουργική περιοχή εντός ενός οργανισμού που έχει τα δικά του ειδικά καθήκοντα σε σχέση με τον οργανισμό. Χωρίζοντας το τμήμα μάρκετινγκ σε μια λειτουργική περιοχή, η εταιρεία μπορεί να παρακολουθεί την απόδοση του τμήματος και να αποφασίζει εάν επιτυγχάνει συγκεκριμένους στόχους ή άλλους στόχους. Αυτό δεν θα ήταν τόσο εύκολο αν ολόκληρη η επιχείρηση ήταν μια μονάδα χωρίς καμία κατανομή των λειτουργιών σε τμήματα.
Το τμήμα ανθρώπινου δυναμικού στον οργανισμό έχει επίγνωση των ευθυνών του, που είναι η προμήθεια του κατάλληλου ανθρώπινου κεφαλαίου για να γεμίσει κενές θέσεις στην εταιρεία. Αυτό το τμήμα πρέπει επίσης να προβλέψει τις ανάγκες σε ανθρώπινο κεφάλαιο της εταιρείας και να λάβει προληπτικά μέτρα για να καλύψει μια τέτοια ανάγκη. Με τη διαίρεση αυτού του τμήματος στη δική του μονάδα, οι αρμοδιότητές του έχουν καθοριστεί σωστά και το τμήμα ανθρώπινου δυναμικού δεν θα εκτελεί τα καθήκοντα του λογιστηρίου ή του τμήματος μάρκετινγκ, για παράδειγμα.