Ο δείκτης ζημιών είναι ένας όρος που είναι σημαντικός για τις ασφαλιστικές εταιρείες. Επιτρέπει στις ασφαλιστικές εταιρείες να καθορίσουν τη συνολική κερδοφορία των συμβολαίων που εκδίδουν. Ο δείκτης ζημιών συγκρίνει το χρηματικό ποσό που ξοδεύει μια ασφαλιστική εταιρεία για ασφαλιστικές αξιώσεις με το χρηματικό ποσό που εισπράττει η ασφαλιστική εταιρεία μέσω πληρωμών ασφαλίστρων.
Για να υπολογίσει μια αναλογία ζημιών, μια εταιρεία καθορίζει πρώτα το ποσό που πληρώνει ως αποτέλεσμα των ασφαλιστικών απαιτήσεων και των εξόδων προσαρμογής. Στη συνέχεια υπολογίζει τα συνολικά χρήματα που κερδίζει η εταιρεία μέσω των πληρωμών ασφαλίστρων των πελατών της. Στη συνέχεια, η εταιρεία διαιρεί το ποσό που πληρώνει σε απαιτήσεις με το συνολικό ποσό των ασφαλίστρων και μετατρέπει τον αριθμό που προκύπτει σε ποσοστό. Αυτό το ποσοστό αντιπροσωπεύει το ποσοστό απώλειας. Για παράδειγμα, εάν μια ασφαλιστική εταιρεία κερδίζει 100,000 δολάρια ΗΠΑ σε ασφάλιστρα ενώ πληρώνει 75,000 δολάρια ΗΠΑ σε απαιτήσεις, τότε το ποσοστό ζημιών θα είναι 75 τοις εκατό.
Είναι σημαντικό μια ασφαλιστική εταιρεία να γνωρίζει το ποσοστό ζημιών της, γιατί σχετίζεται άμεσα με την επιτυχία του επιχειρηματικού μοντέλου της εταιρείας. Εάν ο δείκτης ζημιών είναι πολύ υψηλός, τότε η εταιρεία δεν θα κερδίσει αρκετά κέρδη για να είναι επιτυχημένη. Προβλήματα μπορεί επίσης να προκύψουν, εάν είναι πολύ χαμηλό, επειδή ένας χαμηλός λόγος ζημιών μπορεί να υποδεικνύει στους πελάτες ότι η ασφαλιστική εταιρεία χρεώνει υπερβολικά ασφάλιστρα ή ότι δεν πληρώνει επαρκώς τις απαιτήσεις των πελατών.
Το ιδανικό σημείο ισορροπίας, το οποίο ονομάζεται επίσης δείκτης επιτρεπόμενης, στόχος ή αναμενόμενης ζημίας, για μια ασφαλιστική εταιρεία θα εξαρτηθεί από μια σειρά μεταβλητών και εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από τον κλάδο της ασφαλιστικής εταιρείας. Οι αναλογίες ζημιών μεταξύ των εταιρειών ασφάλισης υγείας, για παράδειγμα, μπορεί να είναι μεταξύ 60 τοις εκατό και 110 τοις εκατό. Οι αναλογίες ζημιών για ασφάλιση περιουσίας, όπως ασφάλιση αυτοκινήτου ή κατοικίας, είναι πιο πιθανό να είναι μεταξύ 40 τοις εκατό και 60 τοις εκατό.
Εκτός από το να παρέχουν στις ασφαλιστικές εταιρείες ακριβή μέτρηση της σχέσης μεταξύ των ασφαλίστρων και των απαιτήσεών τους, οι δείκτες ζημιών επιτρέπουν επίσης στις ασφαλιστικές εταιρείες να κάνουν πολύ απλούς υπολογισμούς όταν εξετάζουν μια αλλαγή στα ασφάλιστρα. Για να υπολογίσει αυτή τη μεταβολή, μια εταιρεία μπορεί απλώς να διαιρέσει την αναλογία πραγματικής εμπειρίας ζημίας (AER) με την αναλογία στόχο για να καταλήξει σε ένα άλλο ποσοστό που θα υποδεικνύει την κατάλληλη μεταβολή του ποσοστού. Για παράδειγμα, εάν το AER του πελάτη είναι 40 τοις εκατό και το σημείο υπολοίπου είναι 50 τοις εκατό, τότε το ασφάλιστρο του πελάτη θα πρέπει να είναι το 80 τοις εκατό του τρέχοντος ποσού του, πράγμα που σημαίνει ότι θα πρέπει να μειωθεί κατά 20 τοις εκατό. Ωστόσο, εάν το AER ήταν 60 τοις εκατό, τότε το ασφάλιστρο θα πρέπει να αυξηθεί κατά 20 τοις εκατό.