Οι κατάλογοι ελέγχου δέουσας επιμέλειας είναι τυποποιημένοι κατάλογοι ερωτήσεων και αιτημάτων εγγράφων που έχουν σχεδιαστεί για να ελέγχουν πλήρως τη βιωσιμότητα μιας ευκαιρίας πριν ολοκληρωθεί μια συναλλαγή. Αυτές οι λίστες ελέγχου θα απαιτήσουν από ένα μέρος να παράσχει πληροφορίες κατάλληλες για την κατάσταση που διαφέρουν ανάλογα με τη βιομηχανία. Σε όλες τις περιπτώσεις, ωστόσο, αυτός ο τύπος λίστας ελέγχου θα χρησιμοποιηθεί ως εργαλείο έρευνας για να καθιερώσει την προσπάθεια ενός συμβαλλομένου μέρους να αποκαλύψει όλες τις πληροφορίες που σχετίζονται με τη διαδικασία λήψης αποφάσεων.
Η απαίτηση ενός μέρους να αποδείξει ότι άσκησε τη δέουσα επιμέλεια κατά την ολοκλήρωση μιας συναλλαγής έχει τις ρίζες του στο δίκαιο των συμβάσεων. Τα δικαστήρια θα κρίνουν ότι μια γραπτή σύμβαση αντιπροσωπεύει την πλήρη πρόθεση των μερών και οποιαδήποτε διαφορά θα επιλυθεί ερμηνεύοντας τις λέξεις σε χαρτί. Εάν ένα μέρος θέλει να ισχυριστεί απάτη ή ακατάλληλη συναλλαγή για να ακυρώσει τη συναλλαγή, το δικαστήριο αναμένει από το μέρος να αποδείξει ότι έκανε ό, τι μπορούσε λογικά να κάνει για να εντοπίσει την δόλια φύση της ευκαιρίας και τις παρεπόμενες παγίδες.
Ως αποτέλεσμα, οι λίστες ελέγχου δέουσας επιμέλειας έγιναν ένας δημοφιλής τρόπος για να διασφαλιστεί και να αποδειχθεί ότι κάθε θέμα που σχετίζεται με μια συναλλαγή επανεξετάστηκε διεξοδικά. Εάν συνέβη απάτη ή ακατάλληλη συναλλαγή, τότε δεν ήταν λάθος του ζημιωθέντος που δεν μπορούσε να το καταλάβει. Πραγματοποίησε τη δέουσα επιμέλειά του και έκανε ό, τι μπορούσε λογικά για να διαπιστώσει τη νομιμότητα της συναλλαγής.
Οι λίστες ελέγχου τείνουν να τυποποιούνται από τη βιομηχανία, έτσι ώστε οι πωλητές να μπορούν απλά να κατεβάσουν μια λίστα και να παρέχουν τις αναφερόμενες πληροφορίες. Οι αγοραστές μπορούν απλώς να ελέγξουν τη λίστα για να βεβαιωθούν ότι παράγονται όλα όσα αναμένονται σε μια συνηθισμένη συναλλαγή. Με αυτόν τον τρόπο, η διαδικασία δεν χρειάζεται να προσαρμοστεί για κάθε μεμονωμένη συναλλαγή.
Η δέουσα επιμέλεια αποτελεί αναπόσπαστο μέρος των συγχωνεύσεων και εξαγορών επιχειρήσεων καθώς και των εμπορικών συναλλαγών ακινήτων. Όταν μια επιχείρηση πωλείται ή συγχωνεύεται με άλλη επιχείρηση, θα πρέπει να παρέχει μια εξαντλητική ποσότητα πληροφοριών για να καταδείξει την οικονομική κατάσταση της εταιρείας και να τεκμηριώσει την κατάσταση των υφιστάμενων σχέσεων. Οι τυπικοί κατάλογοι ελέγχου δέουσας επιμέλειας θα ζητούν πληροφορίες όχι μόνο από την επιχείρηση αλλά και από τους κύριους ιδιοκτήτες και βασικούς υπαλλήλους.
Στις εμπορικές συναλλαγές ακινήτων, οι πωλητές πρέπει συνήθως να αποκαλύπτουν ένα ευρύ φάσμα πληροφοριών που σχετίζονται με περιβαλλοντικές ανησυχίες, τεχνικές προδιαγραφές, κανονιστική συμμόρφωση και κατάσταση ιδιοκτησίας του ακινήτου, μεταξύ άλλων. Οι λίστες ελέγχου δέουσας επιμέλειας χρησιμοποιούνται για να διασφαλιστεί ότι όποιος αποσταλεί για να ολοκληρώσει τη συναλλαγή γνωρίζει ποιες πληροφορίες πρέπει να συλλέξει για έλεγχο. Ομοίως, ενημερώνει τον πωλητή για τις πληροφορίες που απαιτούνται για την ολοκλήρωση της συναλλαγής, ώστε να μπορεί να προετοιμαστεί εκ των προτέρων.
SmartAsset.