Μια ασφαλιστική εταιρεία που πουλά μεταβλητές προσόδους πρέπει να παρέχει μια επισκόπηση συμβολαίου, που ονομάζεται ενημερωτικό δελτίο προσόδων, σε όλους τους πιθανούς πελάτες. Βοηθά τους πελάτες να κατανοήσουν τις λεπτομέρειες, το κόστος και τα διαθέσιμα οφέλη μιας σύμβασης μεταβλητής προσόδου. Ο σκοπός ενός ενημερωτικού δελτίου προσόδων είναι να βοηθήσει τους καταναλωτές να λάβουν μια τεκμηριωμένη απόφαση σχετικά με την αγορά μιας μεταβλητής προσόδου. Τα ενημερωτικά δελτία σταθερών προσόδων είναι λιγότερο συνηθισμένα και οι λεπτομερείς πληροφορίες παρέχονται συνήθως στους καταναλωτές σε άλλες μορφές.
Ένα ενημερωτικό δελτίο μεταβλητής προσόδων περιλαμβάνει συνήθως τυχόν προαιρετικούς αναβάτες που μπορούν να αγοραστούν με το συμβόλαιο, πληροφορίες σχετικά με τις αμοιβές και άλλα έξοδα που χρεώνονται στον κάτοχο του συμβολαίου, επενδυτικές επιλογές και οικονομικά στοιχεία. Τα οικονομικά χαρακτηριστικά περιλαμβάνουν συνήθως τα συνολικά κεφάλαια που διατίθενται σε κάθε επενδυτική επιλογή και τις προηγούμενες επιδόσεις τους. Οδηγίες για ανάληψη και μετακίνηση κεφαλαίων μεταξύ επενδυτικών επιλογών περιλαμβάνονται γενικά επίσης στο ενημερωτικό δελτίο.
Οι διαφορετικές επενδυτικές επιλογές σε ένα συμβόλαιο μεταβλητής προσόδου ονομάζονται υπολογαριασμοί. Αυτοί οι υπολογαριασμοί είναι παρόμοιοι με τα αμοιβαία κεφάλαια και οι αποδόσεις συνδέονται με το χρηματιστήριο. Το ενημερωτικό δελτίο προσόδων περιλαμβάνει λεπτομερείς πληροφορίες για όλους τους υπολογαριασμούς που είναι διαθέσιμοι με μια συγκεκριμένη πρόσοδο. Αυτές οι πληροφορίες περιλαμβάνουν τον επενδυτικό στόχο, τον διαχειριστή κεφαλαίων, το επενδυτικό στυλ και τα αποθέματα που διατηρούνται σε κάθε υπολογαριασμό. Συνήθως περιλαμβάνεται μια επιλογή σταθερής επένδυσης χαμηλού κινδύνου, όπως ένας λογαριασμός χρηματαγοράς που δεν συνδέεται άμεσα με την απόδοση της χρηματιστηριακής αγοράς.
Στις Ηνωμένες Πολιτείες, τα συμβόλαια μεταβλητής προσόδου είναι προϊόντα εγγεγραμμένων τίτλων που ελέγχονται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC). Η SEC είναι αυτή που απαιτεί να παρέχεται στους καταναλωτές ένα ενημερωτικό δελτίο προσόδων πριν από την αγορά της σύμβασης μεταβλητής προσόδου. Το ενημερωτικό δελτίο μπορεί να παραδοθεί σε έντυπη μορφή και να ταχυδρομηθεί ή να παραδοθεί στον πελάτη. Μπορεί επίσης να αναρτηθεί σε ιστότοπο της εταιρείας όπου ο πελάτης μπορεί εύκολα να έχει πρόσβαση και να το εκτυπώσει.
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς απαιτεί επίσης να ενημερώνονται όλοι οι ιδιοκτήτες συμβάσεων μεταβλητής προσόδου για τυχόν αλλαγές σχετικά με τις διαθέσιμες επενδυτικές επιλογές. Όταν γίνονται αλλαγές σε ένα ενημερωτικό δελτίο προσόδων, η ασφαλιστική εταιρεία που εκδίδει αποστέλλει μια ενημέρωση ή συμπλήρωμα σε όλους τους τρέχοντες κατόχους συμβολαίων μεταβλητής προσόδου. Όλα τα συμπληρώματα θα πρέπει επίσης να παρέχονται σε νέους πελάτες μαζί με το ενημερωτικό δελτίο, έως ότου παρασχεθούν αναθεωρημένα ενημερωτικά δελτία από την ασφαλιστική εταιρεία που το εκδίδει.
Οι συμβάσεις σταθερής προσόδου δεν είναι προϊόντα τίτλων. Ως αποτέλεσμα, δεν ρυθμίζονται από την SEC. Ενώ γενικά δεν απαιτείται ενημερωτικό δελτίο, ορισμένες ασφαλιστικές εταιρείες εκδίδουν ενημερωτικά δελτία σταθερών προσόδων. Άλλες ασφαλιστικές εταιρείες παρέχουν λεπτομερείς πληροφορίες για τα συμβόλαια σταθερής προσόδου σε φυλλάδιο ή άλλη μορφή.
Ένα ενημερωτικό δελτίο προσόδων είναι γενικά ένα μακρύ έγγραφο. Δεν είναι ασυνήθιστο ένα ενημερωτικό δελτίο να έχει μήκος πάνω από 100 σελίδες. Οι πιθανοί αγοραστές μεταβλητών προσόδων μπορούν να ελέγξουν όλες τις πληροφορίες σχετικά με τη σύμβαση προσόδου και να διασφαλίσουν ότι η σύμβαση ταιριάζει με τους επενδυτικούς στόχους του αγοραστή. Τα άτομα μπορούν επίσης να βασιστούν στους επενδυτικούς τους συμβούλους για να εξετάσουν αυτές τις πληροφορίες και να επιλέξουν τη μεταβλητή πρόσοδο που ταιριάζει καλύτερα στις επενδυτικές τους ανάγκες. Σε αυτήν την περίπτωση, ένα ενημερωτικό δελτίο πρέπει να διατίθεται στο πρόσωπο που αγοράζει πραγματικά το συμβόλαιο μεταβλητής προσόδου.