Ένας τραπεζικός επιθεωρητής, μερικές φορές γνωστός ως τραπεζικός εξεταστής, είναι υπεύθυνος για πολλά από τα μέτρα ελέγχου ποιότητας που έχει θεσπιστεί από μια τράπεζα και της επιτρέπει να λειτουργεί όπως έχει προγραμματιστεί. Σε πολλές περιπτώσεις, ένας τραπεζικός επιθεωρητής είναι μέρος ενός συστήματος εσωτερικού ελέγχου που έχει ήδη εφαρμόσει η τράπεζα. Ωστόσο, υπάρχουν επίσης πολλές φορές όταν ένας τραπεζικός επιθεωρητής μπορεί να είναι εκτός της τράπεζας προκειμένου να υπάρξει αμερόληπτη, τρίτη γνώμη.
Ο τραπεζικός επιθεωρητής θα διασφαλίσει ότι όλες οι συναλλαγές έχουν καταγραφεί σωστά στην περιοχή επιρροής τους. Στην πραγματικότητα, τα αρχεία καταγραφής σε μια τράπεζα μπορεί να είναι τόσο εκτεταμένα που απαιτεί την εστίαση των τραπεζικών επιθεωρητών σε συγκεκριμένους τομείς. Διαφορετικά, ο επιθεωρητής ενδέχεται να μην έχει το χρόνο ή την εμπειρία για να περάσει από πολλές διαφορετικές πτυχές της λειτουργίας, όπως απαιτείται.
Ο έλεγχος που διενεργείται από έναν τραπεζικό επιθεωρητή μπορεί όχι μόνο να εξετάσει εάν οι συναλλαγές έχουν καταγραφεί σωστά, αλλά και πολλούς άλλους τομείς διαχείρισης τραπεζών. Ένας τραπεζικός έλεγχος μπορεί να είναι πολύ περιεκτικός, με πολλές διαφορετικές πράξεις. Εκτός από τον έλεγχο της ακρίβειας των αρχείων καταγραφής, αυτό μπορεί επίσης να περιλαμβάνει τον προσδιορισμό της καθαρής θέσης της τράπεζας, τα περιουσιακά της στοιχεία έναντι των υποχρεώσεών της και άλλες τέτοιες σημαντικές λειτουργίες.
Μόλις ολοκληρωθούν οι βασικοί έλεγχοι, ο τραπεζικός επιθεωρητής μπορεί να αποφασίσει ότι απαιτείται περαιτέρω έρευνα σε έναν τομέα. Εάν συμβεί αυτό, η υπόθεση μπορεί να παραδοθεί σε άλλο επιθεωρητή με εξειδίκευση σε έρευνες ή άλλους τύπους αποκλίσεων. Στη συνέχεια εναπόκειται στο άτομο αυτό να καθορίσει γιατί υπάρχει πρόβλημα και αν αξίζει να το ελέγξετε. Στη συντριπτική πλειοψηφία των περιπτώσεων, αυτό οφείλεται σε λάθος των εργαζομένων. Σε άλλες περιπτώσεις, ο εργαζόμενος μπορεί να παραποιήσει σκόπιμα πληροφορίες προκειμένου να κλέψει από την εταιρεία. Εάν οι ανακρίβειες είναι σκόπιμες, μπορεί να χρειαστεί να υποβληθούν ποινικές διώξεις από την κατάλληλη υπηρεσία επιβολής του νόμου.
Εκτός από τον ελεγκτή εσωτερικής τράπεζας, άλλοι μπορούν επίσης να αγοραστούν από εξωτερικό λογιστικό γραφείο για ελέγχους, ή ακόμη και από την ομοσπονδιακή κυβέρνηση με τη μορφή τραπεζικού ρυθμιστή. Αυτό μπορεί να απαιτείται για να διασφαλιστεί η συμμετοχή της τράπεζας στο πρόγραμμα FDIC. Ανεξάρτητα από το ποιος είναι ο εργοδότης, η δουλειά ενός τρίτου επιθεωρητή τράπεζας είναι σχεδόν η ίδια-για να διαπιστώσει εάν έχει χάσει κάτι από τον εσωτερικό επιθεωρητή και να βεβαιωθεί ότι η τράπεζα συμμορφώνεται με όλους τους τραπεζικούς κανονισμούς.
Ο τραπεζικός έλεγχος απαιτεί τουλάχιστον ένα τετραετές πτυχίο κολλεγίου, συχνά με κατάλληλη εμπειρία στον τομέα της λογιστικής που αποκτήθηκε μέσω πρακτικής εργασιακής εμπειρίας ή μέσω προγράμματος πρακτικής άσκησης. Μόλις αποφοιτήσουν, οι τραπεζικοί επιθεωρητές μπορούν να αναμένουν να κερδίσουν μεταξύ 50,000 δολαρίων ΗΠΑ και 88,000 δολαρίων ΗΠΑ. Ο αριθμός είναι προς το κατώτερο άκρο της κλίμακας για εκείνους που μόλις βγαίνουν από το κολέγιο.