Η συνταξιοδοτική διαφοροποίηση είναι η επένδυση χρημάτων για τη συνταξιοδότηση σε διαφορετικούς τύπους επενδύσεων. Η διαφοροποίηση επιτρέπει στον κάτοχο λογαριασμού συνταξιοδότησης να μειώσει τον κίνδυνο και να μεγιστοποιήσει τις αποδόσεις των επενδύσεων από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Επιπλέον, η διαφοροποίηση της συνταξιοδότησης διασφαλίζει ότι ο κάτοχος λογαριασμού έχει εισόδημα από διαφορετικές πηγές σε διαφορετικά σημεία των ετών συνταξιοδότησης.
Οι επενδυτές μπορούν να επιτύχουν ένα ορισμένο επίπεδο συνταξιοδοτικής διαφοροποίησης ακόμη και σε έναν μόνο τύπο συνταξιοδοτικού ταμιευτηρίου. Για παράδειγμα, εάν ο κάτοχος λογαριασμού έχει μόνο 401 χορηγίες από τον υπάλληλο του, τότε ο επενδυτής θα πρέπει να επιλέξει διαφορετικές επενδύσεις για να δημιουργήσει ένα ισορροπημένο και διαφοροποιημένο χαρτοφυλάκιο. Το ακριβές ποσό διαφοροποίησης διαφέρει από άτομο σε άτομο επειδή βασίζεται στους στόχους και τα σχέδιά του για τη συνταξιοδότηση.
Μια άλλη μορφή διαφοροποίησης συνταξιοδότησης είναι η επένδυση χρημάτων σε διαφορετικούς τύπους συνταξιοδοτικών λογαριασμών ταμιευτηρίου. Για παράδειγμα, ένα άτομο μπορεί να έχει ένα 401k χορηγούμενο από τον εργοδότη, σε ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) και ένα Roth IRA. Η διαφοροποίηση πραγματοποιείται με την ύπαρξη αυτών των διαφορετικών τύπων λογαριασμών, επειδή οι συνεισφορές και οι αναλήψεις αντιμετωπίζονται διαφορετικά με κάθε τύπο λογαριασμού.
Ακόμη και όταν μέρος της διαφοροποίησης συνταξιοδότησης περιλαμβάνει την ύπαρξη διαφορετικών τύπων λογαριασμών συνταξιοδότησης, είναι σημαντικό ο κάτοχος του λογαριασμού να κάνει τη διαφοροποίηση ένα βήμα παραπέρα. Εκτός από την ύπαρξη διαφορετικών τύπων λογαριασμών συνταξιοδότησης, είναι σημαντικό να διασφαλιστεί ότι οι επενδύσεις σε κάθε λογαριασμό δεν είναι ίδιες ή ότι δεν έχουν υπερβολική επικάλυψη. Εάν όλοι οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης έχουν τις ίδιες ή παρόμοιες επενδύσεις, τότε η διαφοροποίηση συνταξιοδότησης δεν επιτυγχάνεται.
Η διαφοροποίηση συνταξιοδότησης διαδραματίζει επίσης ζωτικό ρόλο όταν είναι ώρα να αρχίσετε να λαμβάνετε αναλήψεις από τον λογαριασμό. Όταν συνταξιοδοτούνται, αυτές οι αναλήψεις αποτελούν εισόδημα για τον κάτοχο του λογαριασμού. Καθώς ο κάτοχος λογαριασμού περνά από διαφορετικά στάδια των ετών συνταξιοδότησής του, αλλάζουν και οι φορολογικές καταστάσεις. Η διαφοροποίηση των συνταξιοδοτικών μπορεί να συμβάλει στη δημιουργία της ιδανικής φορολογικής κατάστασης και κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης.
Αυτό συμβαίνει επειδή ορισμένες εισφορές φορολογούνται όταν εισέρχονται στον λογαριασμό συνταξιοδότησης. Οι λοιπές εισφορές είναι προ φόρων. Συνήθως, αυτές οι εισφορές είναι οι αναλήψεις που φορολογούνται όταν ο κάτοχος λογαριασμού συνταξιοδότησης παίρνει χρήματα από τον λογαριασμό ως εισόδημα. Λόγω του γεγονότος ότι πολλοί συνταξιούχοι βρίσκονται σε χαμηλότερο φορολογικό κλιμάκιο μετά τη συνταξιοδότηση, οι αναλήψεις ενδέχεται να φορολογούνται με χαμηλότερο συντελεστή.
Η διαφοροποίηση συνταξιοδότησης σε κάθε λογαριασμό αλλάζει επίσης καθώς ο κάτοχος του λογαριασμού πλησιάζει στη συνταξιοδότηση. Σε εξαμηνιαία ή ετήσια βάση, ο κάτοχος λογαριασμού συνταξιοδότησης, ο χρηματοοικονομικός σύμβουλος και ο φορολογικός σύμβουλος θα πρέπει όλοι να επανεξετάζουν τον λογαριασμό για να διαπιστώσουν ότι πρέπει να γίνει οποιαδήποτε ανακατανομή των επενδύσεων στον λογαριασμό προκειμένου να επιτευχθούν καλύτερα οι συνταξιοδοτικοί στόχοι του ατόμου.