Κατά τη διεξαγωγή μιας μετατροπής SEP-IRA, ο κάτοχος λογαριασμού έχει δύο διαφορετικές επιλογές για τη μετακίνηση του λογαριασμού από έναν SEP-IRA σε άλλον τύπο λογαριασμού απόσυρσης επένδυσης ή από άλλον τύπο λογαριασμού απόσυρσης σε λογαριασμό SEP-IRA. Μια επιλογή είναι μια έμμεση ανατροπή. Η άλλη επιλογή είναι η άμεση ανατροπή. Ποια διαδρομή πρέπει να ακολουθήσει ο κάτοχος λογαριασμού εξαρτάται από την προσωπική κατάσταση, αλλά υπάρχουν ορισμένες συμβουλές που πρέπει να χρησιμοποιήσει ο κάτοχος λογαριασμού ως οδηγίες.
Πρώτον, ο κάτοχος λογαριασμού θα πρέπει να διεξάγει κάποια έρευνα. Η έρευνα θα πρέπει να περιλαμβάνει το είδος του λογαριασμού επένδυσης συνταξιοδότησης που ταιριάζει στη δική τους προσωπική κατάσταση και τους βοηθά να επιτύχουν τους στόχους τους. Αυτό ισχύει ανεξάρτητα από το εάν ο κάτοχος λογαριασμού πραγματοποιεί μετατροπή SEP-IRA σε διαφορετικό τύπο λογαριασμού συνταξιοδότησης ή σε SEP-IRA από άλλον τύπο λογαριασμού επένδυσης συνταξιοδότησης.
Είναι επίσης συνετό να συμβουλευτείτε έναν φορολογικό σύμβουλο πριν λάβετε οποιεσδήποτε αποφάσεις ανατροπής SEP-IRA. Ένας φορολογικός σύμβουλος παρέχει στον κάτοχο λογαριασμού πληροφορίες σχετικά με τους καλύτερους τύπους επιλογών λογαριασμού συνταξιοδότησης για την προσωπική φορολογική κατάσταση του ατόμου. Αυτό μπορεί να ελαχιστοποιήσει το ποσό των φόρων που πληρώνει ο κάτοχος του λογαριασμού όταν έρθει η ώρα να αρχίσει να κάνει αναλήψεις από τον λογαριασμό. Οι φορολογικές συμβουλές μπορούν επίσης να μεγιστοποιήσουν τα ποσά των εισφορών, ελαχιστοποιώντας ταυτόχρονα τις πληρωμές φόρων.
Μια έμμεση μεταφορά επιτρέπει στον κάτοχο του λογαριασμού να λάβει τα χρήματα για τα χρήματα μετατροπής SEP-IRA. Η επιταγή, ωστόσο, θα αφορά μόνο το 80% του συνολικού ποσού του λογαριασμού. Το 20% που απομένει κρατείται ως αμοιβή. Όταν ο κάτοχος λογαριασμού ανοίξει τον νέο επενδυτικό λογαριασμό συνταξιοδότησης και καταθέσει την επιταγή σε αυτόν, η αρχική εταιρεία επενδύσεων που διατηρεί τον λογαριασμό θα αποδεσμεύσει το υπόλοιπο 20% για κατάθεση στον νέο λογαριασμό.
Είναι συνετό να επιλέξετε μια έμμεση επιλογή μόνο εάν ο κάτοχος λογαριασμού ανοίξει και χρηματοδοτήσει τον λογαριασμό μετατροπής SEP-IRA με την καθορισμένη χρονική περίοδο, η οποία μπορεί να είναι έως και 90 ημέρες από την ημερομηνία ανάληψης. Εάν ο κάτοχος λογαριασμού δεν έχει τα μέσα να το πραγματοποιήσει πριν από την προθεσμία, τότε είναι καλύτερο να μην χρησιμοποιήσετε την έμμεση επιλογή.
Η καλύτερη επιλογή για μια ανατροπή SEP-IRA τείνει να είναι η άμεση επιλογή. Αυτή η επιλογή είναι ένας πιο γρήγορος, απλούστερος και καθαρότερος τρόπος για να ολοκληρώσετε τη μεταφορά. Ο κάτοχος λογαριασμού ανοίγει απλώς τον λογαριασμό μετατροπής SEP-IRA. Η νέα εταιρεία λογαριασμών επικοινωνεί με την παλιά εταιρεία και με τα κατάλληλα υπογεγραμμένα έγγραφα από τον κάτοχο του λογαριασμού, ξεκινά τη μεταφορά των χρημάτων από τον παλιό λογαριασμό στον νέο λογαριασμό.