Η καθαρή αξία είναι η διαφορά που υπάρχει μεταξύ του οφειλόμενου και του ενεργητικού που έχει στην κατοχή του το άτομο, η επιχείρηση ή άλλη οντότητα. Ο υπολογισμός αυτού περιλαμβάνει τη άθροιση του ποσού όλων των χρεωστικών υποχρεώσεων και την αφαίρεση αυτού του αριθμού από τη συνολική αξία όλων των περιουσιακών στοιχείων. Όταν η σωρευτική αξία όλων των περιουσιακών στοιχείων υπερβαίνει το σύνολο όλων των υποχρεώσεων, μπορεί να ειπωθεί ότι υπάρχει θετική καθαρή θέση.
Κατά τον προσδιορισμό της καθαρής θέσης, είναι σημαντικό να συμπεριληφθούν όλα τα περιουσιακά στοιχεία στον υπολογισμό. Παραδείγματα περιουσιακών στοιχείων περιλαμβάνουν μετρητά στο ταμείο, κατοχές ακίνητης περιουσίας, μετοχές και άλλες επενδύσεις και σημαντικά στοιχεία όπως οχήματα. Για να εκτιμηθεί σωστά η αξία των διαφόρων περιουσιακών στοιχείων, είναι σημαντικό να γίνει χρήση της τρέχουσας εύλογης αγοραίας αξίας, αντί να υπολογίζεται βάσει της τιμής που καταβλήθηκε τη στιγμή της απόκτησης.
Η σωστή αξιολόγηση των υποχρεώσεων είναι επίσης σημαντική. Οι υποχρεώσεις περιλαμβάνουν στοιχεία όπως το ανεξόφλητο υπόλοιπο σε πληρωμή υποθήκης ή αυτοκινήτου, το συνολικό χρέος πιστωτικής κάρτας και το υπόλοιπο σε οποιουσδήποτε άλλους τύπους δανείων. Είναι σημαντικό να λαμβάνεται υπόψη κάθε περιουσιακό στοιχείο και κάθε υποχρέωση.
Η κατανόηση της τρέχουσας καθαρής σας αξίας είναι πολύ σημαντική. Εάν ήταν δυνατό να πληρώσετε όλες τις τρέχουσες χρεωστικές σας υποχρεώσεις ρευστοποιώντας τα περιουσιακά σας στοιχεία, αυτό αποτελεί ένδειξη σχετικά σταθερής οικονομικής υγείας. Όταν τα περιουσιακά σας στοιχεία είναι περισσότερα από αρκετά για να ξεπληρώσετε τα τρέχοντα χρέη σας, αυτό σημαίνει ότι είστε ακόμα πιο σταθεροί από οικονομική άποψη. Ο στόχος για πολλούς ανθρώπους και επιχειρήσεις είναι να λειτουργούν σε μια κατάσταση όπου υπάρχει θετική καθαρή θέση.
Η ακριβής εκτίμηση της καθαρής θέσης είναι χρήσιμη με πολλούς τρόπους. Πρώτον, είναι σημαντικό το τρέχον φορτίο της υποχρέωσης σας να μην υπερβαίνει την τρέχουσα αξία των περιουσιακών σας στοιχείων. Εάν χρωστάτε περισσότερα από όσα κατέχετε, αυτός είναι ένας δείκτης ότι δεν είστε ιδιαίτερα καλός πιστωτικός κίνδυνος. Οι τράπεζες και άλλα πιστωτικά ιδρύματα μπορεί να διστάσουν να σας προσφέρουν τα καλύτερα διαθέσιμα επιτόκια, καθώς υπάρχει μεγαλύτερος κίνδυνος για τον δανεισμό σας.
Ένας άλλος λόγος για τον οποίο είναι σημαντικό να κατανοήσετε την καθαρή σας αξία είναι ότι σας βοηθά να δημιουργήσετε μια θέση εκκίνησης με τον οικονομικό σας προγραμματισμό. Εάν γνωρίζετε ότι δεν έχετε αρκετά περιουσιακά στοιχεία για να καλύψετε το τρέχον φορτίο του χρέους σας, αυτό είναι ένα σημάδι ότι πρέπει να αναβάλλετε οποιεσδήποτε σημαντικές αγορές μέχρι να εξοφλήσετε μερικά χρέη. Από αυτή την άποψη, η περιοδική αξιολόγηση των περιουσιακών σας στοιχείων μπορεί να σας βοηθήσει να κατανοήσετε πού βρίσκεστε σήμερα και να υπολογίσετε πότε θα είστε σε θέση να αγοράσετε αυτό το νέο αυτοκίνητο χωρίς να δημιουργήσετε μεγάλες οικονομικές δυσκολίες.
Ο υπολογισμός της τρέχουσας καθαρής θέσης σας είναι επίσης χρήσιμος για τον εντοπισμό τυχόν πλεονάσματος που μπορεί να έχετε και το οποίο θα μπορούσε να επενδυθεί ή να τοποθετηθεί σε έντοκους λογαριασμούς. Επειδή είστε εύλογα σίγουροι ότι αυτά τα περιουσιακά στοιχεία δεν θα απαιτηθούν για την εξόφληση των τρεχουσών χρεών σας, είστε ελεύθεροι να χρησιμοποιήσετε αυτά τα περιουσιακά στοιχεία για να προγραμματίσετε τα επόμενα χρόνια. Χωρίς να αξιολογείτε τα οικονομικά σας από καιρό σε καιρό, μπορεί να παραβλέψετε ένα ή περισσότερα περιουσιακά στοιχεία που θα μπορούσαν να μετατραπούν και να χρησιμοποιηθούν για να δημιουργήσετε υψηλότερη απόδοση που τελικά είναι προς το συμφέρον σας.