Wskaźnik zaległości to wyrażenie liczby kredytów w portfelu, których płatności są spóźnione o ponad trzy miesiące. Wysoki wskaźnik zaległości sugeruje, że kredytobiorcy mają trudności ze spłatą swoich kredytów. Kredytodawcy regularnie obliczają wskaźniki zaległości w celu określenia ogólnej kondycji swoich portfeli kredytowych. Informacje te są zawarte w wymaganych prawem ujawnieniach, które są wykorzystywane przez organy regulacyjne i inwestorów do oceny wyników instytucji finansowych.
Stawka ta jest obliczana poprzez podzielenie liczby kredytów przeterminowanych przez całkowitą liczbę kredytów w portfelu kredytowym. Niektóre banki mogą obliczać to w kategoriach wartości, a nie liczby. Czasami kalkulacja obejmuje zarówno liczbę pożyczek, jak i wartość pożyczek, aby spojrzeć na wskaźnik zaległości w odpowiedniej perspektywie. W prostym przykładzie, jeśli bank ma 1,000 kredytów samochodowych, a 10 kredytobiorców ma zaległości, ma wskaźnik zaległości w wysokości 1% swoich kredytów samochodowych.
Banki mogą również obliczyć wskaźnik przestępczości według danych demograficznych. Może to dostarczyć ważnych informacji, które są używane podczas generowania pożyczek, aby określić, jakie rodzaje pożyczek i warunków zaoferować. Wskaźniki zaległości w podziale na ocenę kredytową są powszechnym narzędziem dla kredytodawców. Im wyższy wynik kredytowy, tym mniejsza liczba zaległości w tej kategorii, co sprawia, że kredytobiorcy o podobnych wynikach są mniej ryzykowni niż kredytobiorcy z niskimi wynikami. Inne informacje demograficzne, które można wykorzystać do analizy statystycznej, obejmują płeć, rasę i region.
Wskaźniki zaległości dostarczają ważnych informacji. Wpływa na nie wiele czynników, w tym cechy charakterystyczne dla poszczególnych pożyczkobiorców, takie jak brak zainteresowania spłatą pożyczek, a także czynniki zewnętrzne, takie jak ogólna kondycja ekonomiczna. Kiedy gospodarka jest słaba, a ludzie tracą pracę, koszty życia rosną i pojawiają się inne naciski, coraz więcej pożyczek jest często niespłacanych, ponieważ ludzie nie mogą sobie pozwolić na ich spłatę lub zmieniają kolejność swoich priorytetów finansowych.
Ponieważ wskaźnik zaległości może być miarą kondycji gospodarczej, często zdarza się, że informacje o zaległych pożyczkach są podawane do wiadomości publicznej. Media mogą relacjonować okresowe ogłoszenia stawek w kontekście doniesień o biznesie i gospodarce, a informacje te są również wykorzystywane przez regulatorów i agencje rządowe zaangażowane w ustalanie polityki fiskalnej. Istnieje zachęta do utrzymywania jak najniższych wskaźników zaległości, ponieważ niespłacanie kredytów ma tendencję do domina w branży finansowej, co prowadzi do zmniejszonej dostępności kredytu, upadłości banków i innych problemów.