Pod względem finansowym wzmocnienie jakości kredytowej polega na wykorzystaniu techniki redukcji ryzyka w celu ochrony inwestora przed stratami na bazowym papierze wartościowym lub instrumencie dłużnym. W kategoriach bankowych wzmocnienie jakości kredytowej to dowolna technika stosowana w celu poprawy ratingu kredytowego papieru wartościowego zabezpieczonego aktywami lub obligacji w celu poprawy zbywalności. Metody te są często wykorzystywane zarówno w finansowaniu projektów publicznych, jak i prywatnych oraz jako integralna część finansowania strukturalnego.
Istnieje szereg legalnych metod, które mogą zwiększyć stabilność finansową instrumentu dłużnego. Jedną z metod jest nadzabezpieczenie. Zabezpieczenie to majątek, który stanowi zabezpieczenie długu. Typowym przykładem jest kredyt hipoteczny. Jeśli dana osoba nie spłaca pożyczki, posiadacz hipoteki ma prawo do zajęcia nieruchomości jako spłaty pożyczki w procesie przejęcia.
Jeśli firma chce wyemitować obligacje lub inną formę instrumentu dłużnego, może zastawić aktywa stanowiące zabezpieczenie długu. Zazwyczaj zastawione aktywa byłyby równe pożyczonej kwocie. Jeśli firma chce poprawić ocenę kredytową swoich obligacji lub obligacji, może zastawić aktywa o wartości wyższej niż kwota zobowiązania. Na przykład, jeśli firma chce wyemitować obligacje za 250,000 275,000 dolarów amerykańskich (USD) i zastawia aktywa o wartości XNUMX XNUMX USD, stosuje technikę wzmocnienia jakości kredytowej polegającą na nadzabezpieczeniu. Ryzyko dla inwestora jest znacznie zmniejszone, ponieważ w przypadku niewykonania zobowiązania zastawianych jest więcej niż wystarczająca ilość majątku, aby spłacić dług.
Inną techniką poprawy jakości kredytowej jest stosowanie specjalnych polis ubezpieczeniowych lub akredytyw bankowych. Polisy lub listy te gwarantują pełną spłatę instrumentu dłużnego w przypadku niewykonania zobowiązania przez emitenta. Polisy ubezpieczeniowe są powszechnie stosowane w przypadku projektów finansowanych z obligacji komunalnych. Koszt uzyskania ubezpieczenia lub akredytywy skutkuje nieco obniżonym zwrotem z obligacji, jednak są one znacznie bardziej zbywalne ze względu na mniejsze ryzyko ponoszone przez inwestora.
Wsparcie jakości kredytowej jest integralną częścią sekurytyzacji, formy finansowania strukturalnego, która przekształca aktywa niepłynne w bardziej płynne papiery wartościowe. Najczęstsze z nich to papiery wartościowe zabezpieczone hipoteką (MBS) lub papiery wartościowe oparte na aktywach (ABS). Łączą one razem szereg aktywów finansowych, takich jak hipoteki, obligacje, instrumenty dłużne, obligacje powiązane z kredytem lub należności z tytułu wynajmu nieruchomości lub zobowiązania z tytułu kart kredytowych. Obligacje są emitowane na rzecz inwestorów z puli aktywów, a dochód z tych aktywów płaci obligacje.
Rating kredytowy MBS lub ABS jest wzmacniany poprzez emisję obligacji podporządkowanych. Podporządkowanie to wielopoziomowa metoda klasyfikacji określająca, które długi zostaną spłacone jako pierwsze, a które jako ostatnie. Te obligacje, które zostaną spłacone jako pierwsze, nazywane są obligacjami uprzywilejowanymi i mają wyższy rating kredytowy, ponieważ wiążą się z mniejszym ryzykiem, jeśli przepływ dochodu się zmniejszy. Obligacje niższe, które są spłacane jako ostatnie, są podporządkowane obligacjom uprzywilejowanym. Będą miały niższą zdolność kredytową, ponieważ niosą ze sobą większe ryzyko.
Korzystanie z finansowania strukturalnego jest niedozwolone w wielu krajach, które są oparte na prawie cywilnym i nie mają prawa powierniczego. Dotyczy to wielu krajów Ameryki Łacińskiej. Jednak niektóre firmy w tych krajach stosują tę metodę w celu zwiększenia kapitału na ekspansję i rozwój projektów. W tych obszarach proces musi odbywać się na morzu.
Istnieje wiele firm, które oferują również wsparcie kredytowe klientom indywidualnym. Chociaż niektóre techniki stosowane przez te firmy są zgodne z prawem, konsument powinien być bardzo ostrożny. Niektóre firmy „poprawiają” zdolność kredytową, po prostu dodając imię i nazwisko osoby do konta karty kredytowej, której właścicielem jest niepowiązana strona o doskonałej zdolności kredytowej. Jeśli robi się to tylko po to, aby pomóc komuś zakwalifikować się do kredytu, do którego sam nie kwalifikowałby się, praktyka ta może zostać uznana za oszukańczą w świetle niektórych przepisów bankowych.