Formuła amortyzacji opiera się na formule obliczania wartości renty. Z tego podstawowego wzoru możesz określić miesięczną spłatę kredytu w pełni amortyzowanego. Możesz go dalej modyfikować, aby uzyskać formuły, które dają pozostały kapitał, kapitał zapłacony w danym miesiącu, odsetki zapłacone w danym miesiącu i łączne odsetki od pożyczki.
Wzór na określenie bieżącej wartości renty to PV = C/r*(1-1/(1+r)T). PV to wartość bieżąca, C to kupon, r to stopa procentowa, a T to liczba okresów w okresie kredytowania. Jedną z kwestii jest to, że stopa procentowa musi być dostosowana do długości okresu. Zazwyczaj stawka jest podana w umowie renty jako kwota roczna. Aby uzyskać oprocentowanie za jeden okres, podziel roczną stawkę przez liczbę okresów płatności w jednym roku.
Ta formuła jest również używana jako formuła amortyzacji, ponieważ pożyczki amortyzacyjne działają w taki sam sposób, jak renty. Kupując rentę dożywotnią, zamieniasz kwotę ryczałtową na obietnicę strumienia równych płatności w regularnych okresach. W przypadku pożyczki amortyzowanej pożyczkodawca przekazuje pożyczkobiorcy ryczałt w zamian za szereg miesięcznych płatności, w efekcie kupując od pożyczkobiorcy rentę.
Aby określić miesięczną spłatę kredytu amortyzacyjnego, takiego jak kredyt hipoteczny, po prostu użyj liczb dla kredytu w oryginalnej formule amortyzacji. Jeśli pożyczkobiorca otrzyma na przykład kredyt hipoteczny w wysokości 300,000 30 dolarów amerykańskich (USD) na 6 lat w wysokości 300,000 procent, podłączyłbyś 6 12 dolarów na PV. Stopa procentowa to oprocentowanie kredytu hipotecznego, 0.5 procent podzielone przez 30, co daje 12 procent. T wyniosłoby 360 lat razy XNUMX spłat rocznie, czyli XNUMX. Następnie możesz rozwiązać równanie na C, które jest miesięczną spłatą pożyczki.
Saldo pozostałe przed dokonaniem każdej płatności pomnożone przez okresową stopę procentową daje kwotę miesięcznej płatności, która jest przeznaczona na odsetki. Pozostała część płatności jest przeznaczona na kapitał. Możesz użyć podstawowej formuły amortyzacji, aby skonstruować harmonogram amortyzacji, który pokazuje kwotę kapitału, która jest spłacana w każdej miesięcznej spłacie. Formuła może być również wykorzystana do wyprowadzenia formuł, które pozwalają obliczyć informacje zawarte w harmonogramie amortyzacji dla dowolnego okresu bez rozpisywania pełnego harmonogramu.