Ο σχεδιασμός περιουσίας και διαδοχής θεσπίζει μέτρα για την υποστήριξη των μελών της οικογένειας και την προστασία των κληροδοτημάτων της εταιρείας μετά τον θάνατο κάποιου. Τα άτομα που κατέχουν επιχειρήσεις, διαδραματίζουν σημαντικό ρόλο σε μια οικογενειακή επιχείρηση ή θεωρούνται βασικοί σε έναν οργανισμό μπορεί να χρειαστεί να συμπεριλάβουν τον σχεδιασμό διαδοχής στη συνολική στρατηγική τους για να προετοιμαστούν για το θάνατο. Ο προγραμματισμός της περιουσίας είναι επίσης σημαντικός για την προστασία των κληροδοτημάτων, τον περιορισμό της φορολογικής υποχρέωσης και τη διασφάλιση της φροντίδας των μελών της οικογένειας όπως προβλέπεται. Οι δικηγόροι μπορούν να βοηθήσουν στη διαδικασία σχεδιασμού περιουσίας και διαδοχής, όπως και οι οικονομικοί σχεδιαστές και οι λογιστές.
Πέρα από μια διαθήκη, ο σχεδιασμός της περιουσίας συνεπάγεται την εκ των προτέρων σκέψη σχετικά με τη διάθεση των περιουσιακών στοιχείων. Οι άνθρωποι μπορούν στρατηγικά να αγοράσουν ή να πουλήσουν περιουσιακά στοιχεία για να διευκολύνουν τη διευθέτηση μιας περιουσίας μετά το θάνατο, και μπορούν επίσης να παραχωρήσουν ορισμένα μέρη μιας περιουσίας πριν από το θάνατο. Αυτό μπορεί να γίνει για να προστατεύονται οι άνθρωποι από φορολογικές επιβαρύνσεις ή για να διασφαλιστεί ότι ένα κληροδότημα πηγαίνει στο σωστό άτομο. Μέρος του σχεδιασμού περιουσίας περιλαμβάνει επίσης την ανάπτυξη και την ενημέρωση μιας ξεκάθαρης βούλησης που θα αντέχει σε νομικές προκλήσεις εάν περιέχει αμφιλεγόμενα στοιχεία.
Οι επιχειρήσεις χρειάζονται σχεδιασμό διαδοχής για να επιβιώσουν από τους θανάτους βασικών μελών. Οι άνθρωποι που έχουν επιχειρήσεις και θέλουν να συνεχίσουν μετά το θάνατό τους μπορεί να χρειαστεί να σκεφτούν εκ των προτέρων ποιος θέλουν να πάρει τη θέση τους και πώς να χειριστούν τις ανάγκες προσωπικού. Το ίδιο ισχύει για βασικά μέλη μιας οικογενειακής επιχείρησης ή μιας άλλης εταιρείας που μπορεί να παραπαίουν μετά το θάνατο κάποιου. Στον προγραμματισμό διαδοχής, οι άνθρωποι μπορούν να εκπαιδεύσουν άτομα που μπορούν να αναλάβουν, να αναπτύξουν σαφή τεκμηρίωση για να βοηθήσουν τους ανθρώπους να διευθύνουν την επιχείρηση και να εκδώσουν οδηγίες για να καταστήσουν σαφείς τις επιθυμίες τους για την εταιρεία.
Οι συνδυασμοί σχεδιασμού περιουσίας και διαδοχής μπορεί να είναι απαραίτητοι για άτομα που έχουν τόσο προσωπικές όσο και επιχειρηματικές ανάγκες. Θέλουν να βεβαιωθούν ότι οι κληρονομιές τους κατευθύνονται κατάλληλα και επίσης να δομούν τα κτήματά τους για να αποφύγουν τις εμπλοκές. Εάν μια επιχείρηση έχει χρέη, για παράδειγμα, ο σχεδιασμός περιουσίας και διαδοχής μπορεί να διασφαλίσει ότι οι πιστωτές δεν θα κυνηγήσουν την προσωπική περιουσία ενός αποβιώσαντος. Παρομοίως, οι άνθρωποι μπορεί να θέλουν να προστατεύσουν μια επιχείρηση από μέλη της οικογένειας που θέλουν να την πουλήσουν και να μοιράσουν τα κέρδη, και μπορούν να το κάνουν μέσω ενός σαφούς σχεδίου σχεδιασμού διαδοχής.
Οι ιδιοκτήτες επιχειρήσεων και το βασικό προσωπικό που εξετάζουν τον σχεδιασμό περιουσίας και διαδοχής μπορούν να συζητήσουν τα νομικά και οικονομικά ζητήματα με έναν ειδικό σύμβουλο σε αυτόν τον τομέα. Είναι σημαντικό να συνεργαστείτε με κάποιον που είναι εξοικειωμένος με τους περιφερειακούς νόμους και μπορεί να συντάξει κατάλληλα έγγραφα. Μια άτυπη συνομιλία στην αρχή της διαδικασίας σχεδιασμού μπορεί να προσφέρει ένα πλαίσιο με στόχους που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την οικοδόμηση ενός πιο συγκεκριμένου σχεδίου για τη διαχείριση μιας περιουσίας και την ανάπτυξη μιας ομαλής διαδικασίας διαδοχής για μια επιχείρηση.