Στις Ηνωμένες Πολιτείες, όταν αγοράζεται ακίνητη περιουσία με δανεικά χρήματα —δηλαδή υποθήκη— ο ενυπόθηκος δανειστής θα κάνει ρυθμίσεις με τον δανειολήπτη όχι μόνο για την περιοδική αποπληρωμή του κεφαλαίου και των τόκων που οφείλονται στο στεγαστικό δάνειο, αλλά επίσης συχνά απαιτούν τη δημιουργία μεσεγγυητικού λογαριασμού για τη διατήρηση μηνιαίων εισφορών από τον δανειολήπτη για τη μελλοντική πληρωμή των ασφαλίστρων κινδύνου και των φόρων ακίνητης περιουσίας. Σε πολλές περιπτώσεις, αυτά τα ποσά μπορεί να είναι σημαντικά — σε ορισμένες περιπτώσεις, έως και 10,000 δολάρια ΗΠΑ (USD) ετησίως. Οι δανειολήπτες συχνά θέλουν να γνωρίζουν εάν μπορούν να κερδίσουν τόκους σε λογαριασμούς μεσεγγύησης. Ωστόσο, δεν υπάρχει ξεκάθαρη απάντηση σε αυτό το ερώτημα.
Στις ΗΠΑ, 14 πολιτείες απαιτούν από τους ενυπόθηκους δανειστές να καταβάλλουν τόκους σε μεσεγγυητικούς λογαριασμούς υπό ορισμένες προϋποθέσεις και οι δανειολήπτες που πληρούν αυτές τις προϋποθέσεις σε αυτές τις πολιτείες δεν χρειάζεται να ασχοληθούν με αυτό το ζήτημα. Σε ορισμένες από αυτές τις πολιτείες, ο νόμος καθορίζει τα ελάχιστα επιτόκια που καταβάλλονται σε τέτοιους λογαριασμούς και σε περιόδους που τα επικρατούντα επιτόκια είναι χαμηλά, τα επιτόκια των λογαριασμών μεσεγγύησης ενδέχεται να είναι στην πραγματικότητα υψηλότερα από εκείνα που είναι διαθέσιμα για λογαριασμούς ταμιευτηρίου και χρηματαγοράς.
Οι άλλες 36 πολιτείες, ωστόσο, δεν απαιτούν από τους δανειστές να πληρώνουν τόκους σε λογαριασμούς μεσεγγύησης. Οι δανειολήπτες μπορούν να κερδίσουν τόκους από μεσεγγυητικά κεφάλαια, αλλά ο μόνος τρόπος για να γίνει αυτό είναι να κλείσουν τους μεσεγγυητικούς λογαριασμούς τους και να πληρώσουν οι ίδιοι τους φόρους ιδιοκτησίας και τα ασφάλιστρα όταν οφείλονται. Οι περισσότεροι ενυπόθηκοι δανειστές θα επιτρέψουν στους δανειολήπτες να κλείνουν μεσεγγυητικούς λογαριασμούς και να πληρώνουν τους δικούς τους ασφαλιστικούς και φορολογικούς λογαριασμούς όταν τα ίδια κεφάλαιά τους – δηλαδή η διαφορά μεταξύ της αξίας του ακινήτου και του υπολοίπου των υποθηκών – είναι τουλάχιστον 20% της αξίας του ακινήτου και των δανείων τους είναι τουλάχιστον ενός έτους χωρίς καθυστερημένες πληρωμές τους προηγούμενους 12 μήνες. Ορισμένοι δανειστές θα έχουν πρόσθετες απαιτήσεις και μπορεί επίσης να απαιτήσουν από τους δανειολήπτες να πληρώσουν ένα τέλος για να κλείσουν έναν λογαριασμό μεσεγγύησης.
Επομένως, επειδή συνήθως θα επιβάλλονται πρόσθετα κόστη στους δανειολήπτες για να κλείσουν τους μεσεγγυητικούς λογαριασμούς τους, οι δανειολήπτες θα πρέπει να καθορίσουν πόσο χρόνο θα χρειαστεί για να εξισωθεί — δηλαδή πόσοι μήνες ή χρόνια θα χρειαστούν για τους κερδισμένους τόκους τύπου μεσεγγύησης κεφάλαια για να ξεπεράσει το ποσό που χάθηκε από τις αμοιβές του δανειστή. Μπορεί να μην είναι οικονομικά συνετό, για παράδειγμα, να αναλάβει κανείς την ευθύνη για τη διατήρηση κεφαλαίων μεσεγγύησης στον δικό του λογαριασμό, εάν ο δανειολήπτης σκοπεύει να πουλήσει το ακίνητο πριν από αυτό το νεκρό σημείο.
Ένας δανειολήπτης που πληροί τις προϋποθέσεις και αποφασίζει να κλείσει έναν λογαριασμό μεσεγγύησης θα πρέπει να δημιουργήσει έναν πραγματικό λογαριασμό — συνήθως έναν λογαριασμό ταμιευτηρίου ή έναν λογαριασμό χρηματαγοράς ή βραχυπρόθεσμα πιστοποιητικά κατάθεσης (CD), είτε σε τράπεζα είτε σε πιστωτική ένωση — στον οποίο για την αποθήκευση κεφαλαίων πριν από την εκταμίευση στη φορολογική αρχή ή την ασφαλιστική εταιρεία. Σε αυτό το σημείο, είναι επίσης συνετό να διερευνήσετε τη δυνατότητα εκπτώσεων ή πιστώσεων που μπορεί να είναι διαθέσιμες από τα δύο, και να επωφεληθείτε από αυτές. Ένα όφελος που διατίθεται στους δανειολήπτες με πιστωτικές κάρτες που πληρώνουν ανταμοιβές για τα ποσά που δαπανήθηκαν είναι ότι μπορούν να χρεώσουν τους λογαριασμούς ασφάλισης και φόρου σε αυτές τις κάρτες. Υποθέτοντας ότι στη συνέχεια πληρώνουν αμέσως την εταιρεία της πιστωτικής κάρτας, έχουν το πρόσθετο πλεονέκτημα των ανταμοιβών από τη χρήση της πιστωτικής κάρτας.
Υπάρχουν πλεονεκτήματα στην ανάληψη της ευθύνης για την πληρωμή των δικών του ασφαλίστρων και φόρων ιδιοκτησίας, αντί να υποθέσει κανείς ότι ο ενυπόθηκος δανειστής θα πληρώσει σωστά αυτούς τους λογαριασμούς. Πρώτο από αυτά είναι η απόλυτη γνώση ότι οι λογαριασμοί πληρώνονται και ότι τα κεφάλαια λογιστικοποιούνται σωστά. Τα προβλήματα με τους μεσεγγυητικούς λογαριασμούς είναι ένα από τα σημαντικότερα παράπονα που έχουν οι Αμερικανοί ιδιοκτήτες σπιτιού με τους ενυπόθηκους δανειστές τους. Επιπλέον, ένα κρυφό όφελος από την πληρωμή των δικών σας ασφαλίστρων και φόρων ακίνητης περιουσίας είναι ότι όταν η υποθήκη έχει εξοφληθεί, δεν υπάρχει δυσκολία στη μετάβαση της ευθύνης για τέτοιες πληρωμές από τον δανειστή. Σε ορισμένες περιπτώσεις, οι ιδιοκτήτες κατοικιών των οποίων τα στεγαστικά δάνεια είχαν συνταξιοδοτηθεί δεν είχαν τη συνήθεια να πληρώνουν ασφάλιστρα του ιδιοκτήτη και δεν τα έκαναν και οι ασφαλιστικές εταιρείες ακύρωσαν τα συμβόλαια μη καταβολής ασφαλίστρων.