Infracțiunile financiare, denumite uneori infracțiuni „gulere albe”, sunt acte criminale nonviolente care implică furtul sau utilizarea abuzivă a banilor. Infracțiunile financiare sunt uneori considerate mai puțin importante decât alte tipuri de infracțiuni, deoarece nu este folosită violența, dar ele pot avea de fapt un impact vast asupra finanțelor personale și chiar asupra întregii piețe financiare. Există multe tipuri diferite de infracțiuni financiare, inclusiv contrafacerea, frauda de valori mobiliare, delapidarea, activitățile antitrust și multe alte categorii.
Contrafacerea poate fi o infracțiune grav dăunătoare, deoarece corupă sistemul monetar. Falsificarea implică utilizarea de bani falși, cum ar fi bancnote și monede fabricate fals. Această infracțiune poate include și modificarea banilor reali pentru a semăna cu versiuni mai valoroase, cum ar fi modificarea unei bancnote de 10 USD pentru a arăta ca o bancnotă de 100 USD. La scară largă, contrafacerea poate perturba fluxul de inflație și deflație prin adăugarea falsă a mai multor bani într-un sistem controlat.
Frauda cu valori mobiliare este un domeniu larg de criminalitate financiară care implică manipularea ilegală a pieței financiare. Infracțiunile financiare care se încadrează în această categorie includ comerțul privilegiat, ratele preferențiale și denaturarea valorii. Tranzacționarea privilegiată are loc atunci când o persoană cu informații nedezvăluite public despre o acțiune sau o investiție utilizează informațiile pentru a cumpăra sau a vinde acțiuni cu o entitate care nu are acces la aceleași informații. Tarifele preferențiale și denaturarea implică ambele umflarea sau deflația artificială a valorii acțiunilor pentru a manipula piața, cum ar fi trimiterea unui e-mail sau postarea unui blog cu informații false sau înșelătoare despre o preluare planificată.
Deturnarea are loc atunci când o persoană încredințată cu fonduri pentru păstrare, cum ar fi un administrator de proprietate sau un manager financiar, utilizează fondurile fără autorizație. Deturnarea poate apărea adesea între prieteni de încredere sau chiar rude, dar apare și pe un simplu front de afaceri. Examinarea scrupuloasă a înregistrărilor financiare de către proprietarul proprietății sau al fondului poate ajuta la dezvăluirea semnelor de delapidare, cum ar fi lipsa fondurilor, cecurile duplicate sau erorile contabile.
În regiunile cu o economie de piață liberă, infracțiunile financiare antitrust reprezintă un risc sistematic serios. Activitățile antitrust presupun restrângerea comerțului prin monopolizarea unei industrii sau prin măsuri precum fixarea prețurilor. Unul dintre cele mai faimoase cazuri antitrust din istorie este decizia Curții Supreme a SUA din 1911 împotriva Standard Oil, o companie de producție de petrol înființată de John Rockefeller care controla aproape întreaga piață a petrolului din SUA la apogeul puterii sale. Conform Legii Sherman din 1890, Standard Oil a fost găsit vinovat de conspirație pentru a crea un monopol și a fost împărțit în peste 30 de companii separate.