Wkład 529 może wnieść praktycznie każdy. W Stanach Zjednoczonych plany te są niedrogim i skutecznym sposobem oszczędzania przez rodziców na edukację dzieci w college’u. Wpłacający powinni jednak zrozumieć, że istnieją przepisy federalne, a czasami stanowe, które ograniczają zarówno wysokość składek, jak i sposób ich wnoszenia.
Istnieją zasady określające, w jaki sposób można wpłacać składki do 529 planów. Zgodnie z prawem federalnym Stanów Zjednoczonych, wszystkie 529 programów stanowych musi być ustanowionych tak, aby wpłacający nie mogli przekazywać na fundusz więcej, niż byłoby to rzeczywiście potrzebne na edukację w college’u. Za dużo definiuje się jako więcej niż kwota, jaką kosztowałoby pójście na studia przez pięć lat, w tym czesne, mieszkanie, książki i inne możliwe opłaty. Niektóre plany stanowe zmodyfikowały swoje zasady dotyczące składek 529, aby uwzględnić oszczędności na studiach podyplomowych, z limitami sięgającymi 300,000 XNUMX USD lub więcej.
Ten limit kwoty, którą można wnieść do planu 529, dotyczy jednego beneficjenta, a osoby fizyczne mogą wnieść większy wkład, jeśli składki są podzielone między dwóch lub więcej beneficjentów. Składki muszą być skoordynowane, jeśli plany zostały ustanowione w różnych stanach, tak aby nie przekroczyć limitów zbiorczych.
Jeśli chodzi o zasady dotyczące minimum 529 składek, niektóre stany również je stosują. Bez względu na to, kto wnosi wkład do planu oszczędnościowego uczelni, niektóre stany wymagają, aby po utworzeniu funduszu była minimalna kwota wpłacana. Niektóre stany mają zasady określające minimalne limity składek dla każdego wkładu do funduszu lub dla każdego roku, w którym istnieje plan 529. Wymogi te są uchylone przez niektóre stany, jeśli płatnicy zgodzą się korzystać z automatycznych potrąceń z ich wynagrodzeń lub z kont bankowych w celu sfinansowania 529.
W przypadku różnych planów oszczędnościowych uczelni w Stanach Zjednoczonych istnieją inne zasady dotyczące składek 529, o których należy pamiętać. Po pierwsze, akceptowane są tylko wpłaty gotówkowe do tych funduszy. Innymi słowy, inwestorzy nie mogą przekazywać darowizn akcji, funduszy inwestycyjnych, nieruchomości ani innych aktywów. Po zainwestowaniu gotówki niektóre plany oszczędnościowe uczelni nie pozwalają na skierowanie pieniędzy na określone inwestycje. Programy często oferują fundusze, w które można włożyć pieniądze, ale inwestorzy nie mają kontroli nad tym, w co inwestują te fundusze.