Τι είναι το ημερήσιο επιτόκιο;

Η φράση per diem είναι ένας λατινικός όρος που σημαίνει «για μια μέρα» στα αγγλικά. Στα χρηματοοικονομικά, ο ημερήσιος τόκος αναφέρεται απλώς στο συνολικό ποσό των τόκων που συγκεντρώνονται ή που κερδίζονται από ένα δάνειο σε καθημερινή βάση. Υπολογίζεται διαιρώντας το συνολικό ποσό του ετήσιου τόκου που χρεώνεται σε ένα δάνειο με τον συνολικό αριθμό ημερών του ημερολογιακού έτους.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι κάποιος παίρνει ένα δάνειο για $100,000 δολάρια ΗΠΑ (USD) με ετήσιο επιτόκιο 5 τοις εκατό. Για να υπολογίσετε ποιο θα είναι το ποσό του ημερήσιου τόκου, θα ισχύει ο ακόλουθος τύπος: το συνολικό ποσό του δανείου πολλαπλασιασμένο με το επιτόκιο, διαιρούμενο με 365 ημέρες. Σε αυτό το παράδειγμα, ο δανειολήπτης θα πολλαπλασίαζε το ποσό του δανείου των 100,000 $ USD με το επιτόκιο 5 τοις εκατό για ένα σύνολο 5,000 $ USD. Στη συνέχεια, ο δανειολήπτης θα διαιρούσε τα $5,000 USD με 365 ημέρες για να καταλήξει στον ημερήσιο τόκο των $13.70 USD.

Τα ημερήσια επιτόκια εμφανίζονται κυρίως στο πλαίσιο των στεγαστικών δανείων όταν ένας αγοραστής κλείνει μια ημέρα διαφορετική από την πρώτη του μήνα. Σε αυτήν την περίπτωση, ο ημερήσιος τόκος είναι συνήθως αυτός για τον οποίο ο αγοραστής είναι υπεύθυνος να πληρώσει στο κλείσιμο προτού ο δανειστής αναλάβει το σημείωμα. Δεδομένου ότι οι περισσότερες εταιρείες στεγαστικών δανείων υπολογίζουν τα δάνεια από την πρώτη του μήνα, το ημερήσιο επιτόκιο βοηθά στην απλούστευση της διαχείρισης του δανείου προτού ο δανειστής ξεκινήσει επίσημα την εξυπηρέτηση του στεγαστικού δανείου. Ουσιαστικά, είναι μια πληρωμή τόκων που πραγματοποιείται από τον αγοραστή για το δάνειο πριν ο αγοραστής αρχίσει επίσημα να πραγματοποιεί πληρωμές.

Εάν ένα δάνειο λήξει στις 27 Μαρτίου, για παράδειγμα, η πρώτη πληρωμή στεγαστικού δανείου του αγοραστή θα πρέπει κανονικά να καταβληθεί την 1η Μαΐου και αυτή η πληρωμή θα περιλαμβάνει όλους τους τόκους για τον μήνα Απρίλιο. Ο αγοραστής θα πρέπει να πληρώσει ημερήσιους τόκους για τις εναπομείνασες ημερομηνίες Μαρτίου — 28, 29, 30 και 31 Μαρτίου. Το ποσό των ημερήσιων οφειλόμενων τόκων θα υπολογιστεί χρησιμοποιώντας τον παραπάνω τύπο. Γενικά, ο αγοραστής θα είναι υπεύθυνος για την καταβολή του συνολικού ποσού των ημερήσιων τόκων ως μέρος των εξόδων κλεισίματος του/της.

Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι οι ημερήσιοι τόκοι δεν είναι το ίδιο πράγμα με τους τόκους που επιβαρύνονται καθημερινά. Το σύνθετο επιτόκιο εμφανίζεται γενικά στο πλαίσιο των επενδύσεων παρά στο πλαίσιο του δανεισμού χρημάτων. Με τον ανατοκισμό, κερδίζονται τόκοι από τα αρχικά χρήματα που επενδύθηκαν καθώς και από τους τόκους που έχουν ήδη συσσωρευτεί. Όταν οι τόκοι επιβαρύνονται καθημερινά, ένας επενδυτής κερδίζει τόκους κάθε μέρα.